Програма фінансового аналізу підприємства. Програмні засоби, що використовуються для проведення фінансового аналізу підприємства

Федеральне агентствоза освітою

Російський державний торговельно-економічний університет

ГОУ ВПО РДТУ Тульська філія

Кафедра економіки та фінансів

Курсова робота

По предмету: "Автоматизоване робоче місце"

Виконала студентка Перевірив:

заочної форми навчання

на базі СПО 2 курсу, ІІ групи

Спеціальність: фінанси та кредит

програмний кредитоспроможність фінансовий

1.2 Програми серії "Інталев"

1.5 Програма "Альт-Фінанси"

1.7 Програма "ОЛІМП: ФінЕкспорт"

2. Фінансові розрахунки

1. Програми фінансового аналізу

На сьогоднішній день створено низку програмних продуктів, призначених для виконання комплексної оцінки діяльності підприємства, виявлення основних тенденцій його розвитку, розрахунку базових нормативів для планування та прогнозування, оцінки кредитоспроможності підприємства.

До таких програм належать: "Інек-Аналітик", програмні продукти серії "Інтальов" (наприклад, "Інтальов: Корпоративні фінанси", "Інтальов: Бюджетне управління", "Інтальов: Бізнес-процеси"), "Фінансовий аналіз 3.0" " Інвестиційний аналіз 1.6", "Microsoft Project", "Альт-фінанси", "Business Plan", "Маркетинг Аnalіtis", "Соmmerce", "Analuzer", "Redictor", "Portfolio" і т.п.

Деякі програми, такі як "ІНЕК-Аналітик" та "Фінансовий аналіз", виготовлені на платформі програми МS Ехсеl, що значно розширює можливості аналітика, який використовує цю програму.

Застосування цих програм дозволяє за необхідності змінити всі формули і макроси, що знаходяться в програмі, на свій розсуд.

Інші програми реалізовані на платформі однієї із спеціалізованих бухгалтерських програм. Так, програма "Інтелев: Корпоративні фінанси" реалізована на платформі програми "1С: Підприємство 7.7" та сумісна з будь-якими обліковими системами ("1С", "Парус", "БЕСТ", "Комтех"), а для успішного використання програм "БЕСТ" -Ф" і "БЕСТ-АНАЛЙЗ" знадобляться навички роботи з Windows та акуратна реєстрація всіх господарських операцій у системі "БЕСТ-4".

Розглянемо можливості деяких із програм аналізу фінансового станупідприємства докладніше.

1.1 Програмний комплекс"ІНЕК-Аналітик"

За останнє десятиліття фірма "ІНЕК" займає лідируючу позицію серед аналітичних програм. Ця фірма першою випустила в 1990 р. на вітчизняний ринок програми економічного аналізудіяльності підприємств, а сьогодні її розробки користуються довірою фахівців органів державного управління, великих та середніх промислових підприємствкомерційних банків, аудиторських та консалтингових фірм, навчальних закладів, страхових організацій.

Програмний комплекс "ІНЕК-Аналітик" призначений для оцінки фінансово-економічного стану, розробки, аналізу та оцінки бізнес-планів підприємств та організацій, що займаються виробництвом та наданням послуг.

Програмний продукт серії "Аналітик" вирішує такі основні завдання:

Детальний аналіз фінансово-економічного стану підприємств, що займаються виробництвом та наданням послуг;

Підготовка, аналіз та оцінка планів розвитку підприємств (інвестиційний проект, бізнес-план, ТЕО, план фінансового оздоровлення);

Консолідація (об'єднання) даних підприємств та аналіз об'єднаного варіанта;

Порівняння фактичних та планових даних підприємств за фінансово-економічними показниками.

Програма дозволяє переглядати в табличному, графічному та текстовому видах результати роботи, а також експортувати їх до МОЗ У/Ога та Ехсе1.

Програмні продукти серії "Аналітик" ("ІНЕК-АФСП", "ІНЕК-АДП", "ІНЕК-Аналітик", "ІНЕК-Холдинг", "Банківський Аналітик") відрізняються спектром розв'язуваних завдань. Перша з програм містить мінімальний набір розрахунків, кожна наступна, поряд з новими функціями, включає можливості попередньої.

Програма "ІНЕК-АФСП" призначена для аналізу фінансового стану підприємств та організацій будь-яких видів діяльності на даних балансу та звіту.

Програма "ІНЕК-АДП" дає змогу провести комплексний фінансово-економічний аналіз діяльності підприємств будь-яких видів діяльності. Вихідною інформацією для аналізу є дані зовнішньої бухгалтерської звітності(баланс, звіт про прибутки та збитки), а також дані про структуру виручки, собівартості, надходження та витрачання.

Програмний комплекс "ІНЕК-Аналітик" вирішує завдання комплексного фінансово-економічного аналізу, розробки, аналізу та оцінки бізнес-плану підприємств та організацій, що займаються виробництвом та наданням послуг. "ІНЕК-Аналітик (Т)" призначена для аналізу та планування діяльності торгових організацій

Програмний комплекс "ІНЕК-Холдинг" призначений для аналізу, планування та порівняння підприємств різних видів діяльності.

Програмний комплекс "Банківський Аналітик" призначений для аналізу, планування та порівняння підприємств різних видів діяльності.

У демонстраційній версії програми представлені такі приклади підприємств та організацій:

АТ "Металург" (виробництво) - план та факт;

ЗАТ "Телеком >> (послуги) - план та факт;

холдинг "Прометей" (холдинг, у якому об'єднані дані кількох підприємств).

Демонстраційна версія програми "ІНЕК-Аналітик" доступна на сайті www. inec. ru

1.2 Програми серії "Інталев"

Консультаційно-впроваджувальна фірма "Інтальов" займається постановкою та автоматизацією систем управління на підприємствах. Одним із напрямів діяльності компанії є розробка типових програмних продуктів та методичних посібників у галузі оптимізації системи управління підприємством.

На сьогоднішній день "Інталев" пропонує типові рішення в галузі бюджетування, фінансового аналізу, управлінського обліку та процесу управління, які використовують у своїй роботі сотні підприємств Росії та СНД.

Область фінансового менеджментув наш час є найбільш актуальною для російських підприємств. Фахівці у цій галузі виділяють низку інструментів, використання яких дозволяє ефективно управляти фінансами компанії та компанією загалом: бюджетування (або бюджетне управління), управлінський облік, фінансовий аналіз.

Серія програм "Інталев" пропонує низку спеціалізованих програм для аналізу діяльності організації. "ІТРП +Інталев: Виробництво та Фінанси ПРОФ" - Програма призначена для комплексної автоматизаціївиробничих підприємств середнього та великого масштабу.

"Інтальов: Управління лізингом" - це комплексний програмний продуктдля автоматизації керування лізинговою діяльністю. Він дозволяє автоматизувати всі етапи управління лізингом: планування лізингових угод, розрахунок графіків платежів, бюджетування грошових потоків та доходів та витрат лізингової компанії.

"Інтальов: Бюджетне управління" версія 3.0 - програма для автоматизації бюджетування для малих та середніх підприємств, реалізована на платформі "1С: Підприємство 7.7". Дозволяє планувати, враховувати та аналізувати фінансово-господарські операції підприємства в єдиній інформаційній системі. Характеристики програми: наочність, простота впровадження та експлуатації, універсальність.

"Інтальов: Корпоративні фінанси" - програмний продукт, реалізований на платформі "1С: Підприємство 7.7", призначений для автоматизації управлінського обліку, бюджетування, контролю та аналізу в усіх напрямках господарської діяльностіпідприємства. Орієнтований на великі торгові та виробничі підприємства, зокрема, холдинги. У програмі реалізована система бюджетів, що налаштовуються і розширюються, а також є можливість вести облік за декількома планами рахунків. Програма має широкі можливості для фінансового аналізу.

"Інтальов: Корпоративні фінанси" включає такі можливості: бюджетування, управлінський облік, бізнес-проектування, прогнозування, економічне моделювання, документообіг, можливість ведення бухгалтерії та інші можливості "1С: Підприємство 7.7".

До особливостей програми належать: широкі можливості управління фінансами підприємств різних галузей, покрокове керівництводля самостійної постановки та бюджетного управління в компанії, можливості бізнес-проектування (створення моделі підприємства), можливість опису маршрутів руху інформації та автоматизації інформаційних процесів у компанії, складання довгострокових прогнозів та економічних моделейрозвитку підприємства. Програма має спеціальні можливості автоматизації планування, обліку та аналізу для розподілених холдингів з різнорідними видами бізнесу, реалізацію національного та міжнародного стандартівпланування, управлінського обліку, аналізу- та контролю(загальноросійський, GААР, IAS, користувальницький) в єдиній базі даних, відсутність подвійного введення даних та спеціальну підтримку впровадження.

"Інтальов; Управління фінансами" - універсальна програма для автоматизації управлінського обліку та фінансового управління, сумісна з будь-якими обліковими системами ("1С", "Парус", "БЕСТ", "Комтех" тощо) завдяки механізму імпорту-експорт- га інформації із збереженням принципу одноразового вода даних у систему. Їй притаманні холдинговий облік, можливість оцінювати ефективність роботи різних підрозділівкомпанії. Метою програми "Інтальов: Управління фінансами" є підвищення ефективності системи управління, що дозволяє компанії за наявної кількості ресурсів отримувати максимальний прибуток. Ця мета досягається автоматизацією управлінського обліку підприємства, побудованої з урахуванням технології бюджетного управління.

Перерахуємо можливості програми:

· Складання та контроль виконання бюджетів руху грошових коштів, доходів та витрат, закупівель, продажів, виробництва;

· Широкий набір звітності, що характеризує стан та 1 іноміку показників роботи компанії, у тому числі із застосуванням новітніх технологій(ОLАР-аналіз);

· Настроювана система безпеки, що обмежує роботу користувачів тільки їх функціональними областями.

До особливостей програми можна віднести:

· можливість організації спільної роботи програми з 1 юбими обліковими системами ("1С", "Парус", "БЕСТ", "Комтех" тощо) завдяки механізму імпорту-експорту інформації;

· Збереження принципу одноразового вода даних в систему; холдинговий облік;

· Можливість оцінювати ефективність роботи різних підрозділів компанії.

1.3 Програми аналізу бізнес-процесів серії "БЕСТ"

Однією з основ успішного ведення справ у торговій компанії є всебічний аналіз бізнес-процесів. Для вирішення цієї важливого завданнястворено програми серії "БЕСТ": "БЕСТ-Ф", "БЕСТ-АНАЛІЗ" та ін.

Для успішної роботиз цими програмами потрібні лише навички роботи з Windows та акуратна реєстрація всіх господарських операцій у системі "БЕСТ-4".

"БЕСТ-Ф" - програма фінансового аналізу, призначена для проведення комплексного аналізу фінансового та майнового стану підприємства. Вона адресована керівникам та фінансовим директорам підприємств, а також співробітникам аудиторських та консалтингових фірм. Програма дозволяє аналізувати структуру майна, платоспроможності та фінансової стійкості підприємства, ділову активністьта рентабельність господарської діяльності, політику залучення позикових коштів, використання прибутку, проводити аналіз ділової спроможності банків та бізнес-партнерів. Програма також дозволяє аналізувати комерційну діяльність, прогнозувати стан запасів для подальшого планування закупівель, порівнювати умови фірм-постачальників та вибирати найбільше вигідного партнера, оцінювати роботу реалізаторів і торгових відділів, досліджувати чинники, що впливають прибуток, проводити структурний аналіз витрат звернення.

Програма "БЕСТ-Ф" працює в системі з Windows, вона проста в освоєнні та роботі, не вимагає жодних спеціальних налаштувань. Програма може працювати у комплексі із "БЕСТ-4".

"БЕСТ-АНАЛІЗ" - інформаційно-аналітична система для керівників торгових компаній. За допомогою цієї системи керівники та менеджери торгових компаній зможуть дослідити кон'юнктуру ринку, виявити основні закономірності та тенденції попиту, прогнозувати хід продажів, раціонально використовувати трудові ресурси, складські та торгові приміщення. Програма допомагає оптимізувати графік роботи торгових відділів та регулювати терміни та обсяги закупівель. Результати проведеного аналізу можна використовувати і розробки плану товарообігу. При аналізі даних використовуються відомі статистичні методи(Середні, середньозгладжені, обчислення квадратичних відхилень, кореляційні криві та ін).

Програма дозволить фінансовому фахівцю проводити аналіз товарообігу на підприємстві, структурним підрозділам, номенклатурним групам та товарам, аналіз закупівель, розрахунок маржинальної та питомої маржинального прибутку, а також аналіз зміни закупівельних та відпускних цін.

Програма дозволяє оцінити управління товарними запасами: оцінку оборотності, виявлення неліквідних товарних позицій, розрахунок кількості оборотів за номенклатурою, а також провести дослідження динаміки товарообігу за окремим видамтоварів, номенклатурних груп, торговим підрозділамта підприємству в цілому.

"БЕСТ-МАРКЕТИНГ" – засіб оцінки ринкових позицій підприємства. Програма "БЕСТ-Маркетинг" є зручним і ефективним засобом, що дозволяє оцінити ринкові позиції підприємства в умовах конкуренції. Система розрахована на звичайного користувача, що не має спеціальної освіти в галузі маркетингу.

Введення інформації здійснюється у вигляді природних самоочевидних оцінок за принципом "гірше/краще", "важливо/другорядно". Які дані, що вводяться, перетворюються системою в кількісні, що дозволяє проводити відповідні розрахунки.

Програма допоможе визначити перспективні ринкові ніші, провести аналіз конкурентоспроможності товару, рекламних кампаній, запропонує рекомендації щодо підвищення їх ефективності, стимулювання продажів. Інструментами програми можна також проводити порівняльний аналіз власного товаруз аналогами фірм-конкурентів, прогнозування продажу та розробку зведеного бюджету.

1.4 Програма "Фінансовий аналіз"

Програма "Фінансовий аналіз" дозволяє визначити стан підприємства в динаміці, провести вертикальний та горизонтальний аналіз бухгалтерської звітності з урахуванням інфляції та без нього, розрахувати понад 50 фінансових коефіцієнтів. Вона автоматично складає близько 40 аналітичних таблиць, допомагає спрогнозувати подальший розвиток підприємства, уникнути неприємних відносин з акціонерами та контрагентами, які мають доступ до балансового звіту.

Програма "Фінансовий аналіз" дозволяє аналізувати як нові форми звітності, а й трансформувати старі. " Фінансовий аналіз " дозволяє визначити стан парку устаткування й нематеріальних активів для підприємства, провести аналіз кредиторської і дебіторської заборгованостей, тобто. виявити реальну вартість боргів дебіторів. Застосовуючи програму, можна визначити реальну вартість майна та інших статей балансу у поступовій динаміці, оскільки у програмі запроваджено можливість коригування вартості майна з урахуванням інфляції.

"Фінансовий аналіз" версії 3.0. розраховує точку беззбитковості, ефект фінансового важеля та здійснює аналіз кредитоспроможності підприємства за різними наведеними в ній методиками. Вона прогнозує подальші зміни статей балансу та аналітичних коефіцієнтів на період вперед, дозволяє переглядати звіти як російською, так і англійською мовами.

Демонстраційна версія програми "Фінансовий аналіз" доступна на сайті www. finanalis.ru

1.5 Програма "Альт-Фінанси"

Комплексна оцінка діяльності підприємства, виявлення основних тенденцій його розвитку, розрахунок базових нормативів для планування та прогнозування, оцінка кредитоспроможності підприємства – ось коло завдань, які вирішує програма "Альт-Фінанси".

Відкритість та адаптивність програмного продукту "Альт-Фінанси" надають користувачеві можливість самостійно вносити зміни до програми, враховуючи свої вимоги чи конкретні умови.

Використання даних стандартної бухгалтерської звітності програми "Альт-Фінанси" дозволяє розрахувати фінансові показники, що характеризують ліквідність, платоспроможність, оборотність, фінансову стійкість, рентабельність та ефективність використання фінансових ресурсів. Користувач також має можливість виконувати фінансовий аналіз, використовуючи як старі, так і нові форми бухгалтерської звітності. За допомогою спеціально написаної макрокоманди бухгалтерська звітність автоматично перекладається зі старого в новий формат. Програмний продукт "Альт-Фінанси" використовує такі основні методи проведення аналізу:

· Горизонтальний - аналіз тенденцій, при якому показники порівнюються з аналогічними за інші періоди;

· Вертикальний - аналіз, при якому досліджується структура показників шляхом поступового поглиблення та деталізації;

· Порівняльний - аналіз, при якому досліджувані показники порівнюються з аналогічними середньогалузевими або показниками основних конкурентів.

Крім того, користувач має у своєму розпорядженні можливість проведення факторного аналізу зміни показника загальної ліквідності, рентабельності власного капіталута інших показників.

1.6 Програма керування проектами Microsoft Project

Microsoft Project є однією з найпоширеніших у світі систем керування проектами. У багатьох західних компаніях Microsoft Project став звичною добавкою до Microsoft Office навіть для пересічних співробітників, які використовують його для планування графіків нескладних комплексів робіт.

Програма Microsoft Project завдяки своїй гнучкості та доступності стала фактичним стандартом пакету загального призначення, призначеного для роботи з проектами малого та середнього масштабів. Вона є інструментом, що дозволяє якісно керувати проектами з мінімальними витратамичасу та коштів.

Проект із п'яти-десяти стадій (робіт), у якому задіяні два чи три виконавці, цілком піддається контролю за допомогою записникчи органайзера. Однак проекти з кількістю робіт більше десяти вже потребують серйозних засобів управління, а ця програма є серед них безумовним лідером. Пакет відрізняється простотою. Розробники програми не прагнули вкласти у нього складні алгоритми календарного чи ресурсного планування. Водночас значна увага приділяється використанню сучасних стандартів, що дозволяють ефективно інтегрувати пакет з іншими програмами.

Microsoft Project дозволяє полегшити та систематизувати групову роботуіз проектами.

Налаштування повідомлень для команди проекту включає можливість визначення складу проектних даних, що пересилаються учасникам проекту електронною поштою, та встановлення обмежень на корекцію інформації, що пересилається одержувачами.

Створення нового проекту починається з вибору шаблону, що поставляється з програмою або створеного самим користувачем. Потім необхідно вказати основну інформацію про проект у спеціальному вікні. Насамперед, це, звичайно, дати початку та закінчення, а також спосіб прив'язки проекту цим до дат. Далі на вас чекає робота з ресурсами, необхідними для здійснення проекту.

Для швидкого включення в роботу користувача Microsoft Project надає крім звичайних засобів допомоги можливості покрокової розробки проекту та інтелектуальної підказки.

Серед переваг пакету слід зазначити досить зручні та гнучкі засоби створення звітів. Основні типи звітів можна вибрати із заготовок.

Можливість одночасно мати кілька планів для кожного проекту дозволить підвищити ефективність аналізу за принципом "що, якщо...". У той же час, Microsoft Project надає мінімальний набір коштів для планування та управління ресурсами.

Додаткові можливості Microsoft Project включають імпорт/експорт даних у різних форматах, засоби запису макрокоманд, Visual Basic.

1.7 Програма "ОЛІМП: ФінЕкспорт"

Іншою фірмою, що добре зарекомендувала себе, що розробляє цільові аналітичні програмні пакети, є фірма "Росекспертиза". Вона пропонує програмний продукт серії ОЛІМП: ОЛІМП: ФінЕкспорт - професійна програмааналізу фінансового стану підприємства та прогнозу його розвитку, у програмі використовуються найкращі вітчизняні та зарубіжні методики фінансового аналізу. Вона створена фахівцями департаменту інформаційних технологій фірми "Росекспертиза", та адресована керівній ланці підприємств, фінансовим менеджерам, аналітикам, співробітникам аудиторських та консультаційних фірм, кредитних та інвестиційних відділів банків.

Методика фінансового аналізу, реалізована у програмі ОЛІМП: Фін Експерт, використовує дані зовнішньої бухгалтерської звітності та є синтезом кращих методик та прийомів вітчизняного фінансового аналізу (В.В. Ковальов, А.Д. Шеремет) та західних методик, адаптованих до вітчизняної практики(Є. Н. Стоянова, В. В. Ковальов). Це в першу чергу розрахунок ефектів фінансового та операційного важелів, широко застосовується в зарубіжній практиці.

У програмі ОЛІМП: ФінЕксперт реалізовано також багатофакторну модель корпорації "Дюпон" розрахунку ключових фінансово-економічних показників розвитку підприємства: рентабельності чистих активів (РОНА), економічного зростаннякомпанії (SG), середньозваженої вартості капіталу (WАСС). Факторний аналіз дозволяє визначити першопричини змін цих результуючих показників.

Оригінальна методика порівняння фінансового стану підприємств та ранжирування підприємств за величиною інтегрального показника, реалізована у програмі, дозволяє проводити ефективне порівняння підприємств. Важливою перевагою методики, закладеної у програмі ОЛІМП:ФінЕксперт, є можливість математико-статистичного прогнозування балансу та моделювання наслідків управлінських рішень.

Програма працює у таких режимах:

Перевірка звітності;

Експрес-аналіз;

Повний аналіз;

Методика федерального управлінняз банкрутств;

Багатофакторна модель Дюпон аналізу рентабельності та економічного зростання;

Порівняння та ранжування підприємств за комплексними фінансовими показниками;

Моделювання та прогнозування фінансового стану підприємства.

Аналізованими даними є дані балансу (форма № 1), звіту про прибутки та збитки (форма № 2), звіту про рух коштів (форма № 4) та інших форм зовнішньої звітності. Основні переваги та переваги програми ОЛІМП: ФінЕксперт полягають у наступному:

Проводить повний та детальний аналіз по всіх розділах фінансового аналізу, розраховує понад 100 фінансово-економічних параметрів та коефіцієнтів;

Забезпечує детальну фінансово-економічну інформаційну підтримку за всіма розділами, таблицями, фінансово-економічними показниками, містить понад 300 інформаційних блоків;

Автоматично формулює результати проведеного аналізу, формує висновки щодо проведеного аналізу та експертні оцінки фінансового стану підприємства;

Проводить детальний аналіз ефектів фінансового та операційного важелів, що дозволяє оцінити ступінь сукупного виробничого та фінансового ризику;

Дозволяє провести очищення даних від інфляційного спотворення та проаналізувати динаміку балансу в порівнянних цінах;

дає можливість здійснювати прогнозування фінансового стану підприємства;

Здійснює імпорт даних бухгалтерської звітності з текстових, DBF та Ехсеl файлів;

Її професійна версія дозволяє користувачеві змінювати формули розрахунку показників, формувати нові аналітичні таблиці, реалізовувати у програмі власні методи фінансового аналізу;

Реалізована під Windows у середовищі Ехсе1, що дозволяє використовувати технологічні та графічні можливості цього середовища.

Завдання 2. Виконати фінансові розрахункиз допомогою Excel:

Варіант 1.

1. Використання функції БЗ(БС).

БС (С4/С3; C3*C5; ;-C2)

2. Використання функції БРАСПИС.

По облігації номіналом 200 тис. р., випущеної на шість років, передбачено наступний порядок нарахування відсотків: перший рік 15%, два наступні 20%, три роки, що залишилися, 25%. Розрахувати майбутню (нарощену) вартість облігації за складною відсотковою ставкою.

БРАСПИС (В2; В3: В8)

3. Використання функції ПЗ(ПС)

Фірмі потрібно 800 тис. н. за 11 років. Визначити суму єдиного поточного вкладу, яку необхідно покласти на депозит, якщо процентна ставка за ним становить 14% на рік = ПС (B4/B5;B3*B5; ; +B2)

4. Використання функції НПЗ(ППС).

Інвестиції у проект до кінця 1 року його реалізації становитимуть 10 000 грн. У наступні три роки очікуються річні доходи за проектом 2000, 4500 та 6500 р. Недоліки залучення капіталу 8%. Розрахувати чисту поточну вартість проекту = ЧПС (В1/В6; В3: В5)

5. Використання функції ЧИСТНЗ.

Інвестиція розміром 12 млн. н. від 1 липня 1998 р., принесе доходи: 2550 тис. н. 15 вересня 1998 р., 4750 тис. н. 1 листопада 1998 р., 5350 тис. н. 1 січня 1999р. Норма дисконтування – 9%. Визначити чисту поточну вартість інвестиції на 1 липня 1998 року на 1 липня 1997 року.

6. Використання функції КПЕР.

КПЕР (В4/В5; ; -В3; В2) = n (B8/B5)

7. Використання функції ППЛАТ(ПЛТ).

Потрібно накопичити 5000 тис. н. за три роки, відкладається постійна сума наприкінці місяця. Якою має бути ця сума, якщо процентна ставка становить 14% річних

ПЛТ (В5/В4; В4 * В3; ; В2)

8. Використання функції ПЛПРОЦ(ПРПЛТ).

Обчислити платежі за відсотками перший місяць від чотирирічної позики 900 тис. р. із розрахунку 12% річних.

ПРПЛТ (В3/В5; 1; В5 * В4; В2)

9. Використання функції ОБЩОПЛАТ.

Позика під нерухомість зроблена на таких умовах: відсоткова ставка 11% річних; термін 25 років, розмір позички 150 тис. р., Відсотки нараховуються щомісяця. Знайти суму виплат за відсотками за другий рік та перший місяць позики.

1= (В2/В4; В4*В3; В5; 13; 24; 0)

2= ​​(В2/В4; В4*В3; В5; 1; 1; 0)

10. Використання функції ЗАГАЛЬНОХІД.

Видано позику розміром 1000 тис. н. Терміном п'ять років під 12% річних; відсотки нараховуються щокварталу. Визначити розмір основних виплат четвертого року.

ЗАГАЛЬНОХІД (В4/В5; В5 * В3; В2; 13; 16; 0)

Список використаної літератури

1) Федорова Г.В. " Інформаційні технологіїбухгалтерського обліку, аналізу та аудиту": уч. посібник / Г.В.Федорова, - 2-е вид. фінансова освіта)

2) Міхєєва Є.В. "Інформаційні технології в професійної діяльностіекономіста і бухгалтера ": уч. посібник для студ. серед. проф. освіти / Є.В. Міхєєва, О.І. Титова - 2-е вид. с.

Репетиторство

Потрібна допомога з вивчення якоїсь теми?

Наші фахівці проконсультують або нададуть репетиторські послуги з цікавої для вас тематики.
Надішліть заявкуіз зазначенням теми прямо зараз, щоб дізнатися про можливість отримання консультації.

- ФінЕкАналіз- потужний інструмент, у якому реалізовано кілька десятків різних методик фінансового аналізу, фінансового менеджменту, оцінки управління та прогнозування. За даними бухгалтерської звітності за кілька періодів програма створює звіти з висновками, таблицями та графіками, розраховує велику кількість фінансових коефіцієнтів.

Наша компанія розробляє автоматизовані системи фінансового аналізу з 1997 року. Багаторічний досвід наших фахівців знайшов втілення у останньої версіїпрограми для фінансового аналізу - ФінЕкАналіз 2020 .

Ціль програми

Основна мета програми – зробити фінансовий аналізорганізацій ефективним, зручним та оперативним, у тому числі в умовах обмеженого часу.

Розв'язувані завдання

Ви можете скористатися розробленою системою для:

• постійних місячних, квартальних чи річних моніторингів фінансового стану підприємств;
• розробки прогнозних балансів та прогнозних фінансових результатів;
• проведення експрес аналізу фінансового станупідприємства у стислий термін;
• підготовки аналітичних записок до бухгалтерської звітності;
• підготовки аналітичних матеріалів до зборів акціонерів, членів трудових колективів;
• розробки програм оздоровлення фінансового стану (санації) підприємствдля арбітражних керуючих;
• проведення аналізу арбітражного керуючого з метою оздоровлення фінансового стану (санації) підприємств або подання аналітичних матеріалів до суду та інших зацікавленим особам;
• розробки стратегії розвитку організації у середньостроковій та довгостроковій перспективі;
• проведення регламентованих аналізів відповідно до нормативними актамиконтролюючих відомств;
• проведення фінансового аналізу під час аудиту;
• визначати можливі варіанти подальшого розвиткупідприємства шляхом складання матриці фінансових стратегій

Для кого призначена програма

Програма для фінансового аналізу- ФінЕкАналіз – економить час, підвищує якість проведення фінансово-економічного аналізу організацій та робить його комплексним. Це незамінний помічникдля аудитора, економіста, фінансиста, бухгалтера та арбітражного керуючого, співробітників регіональних та муніципальних адміністрацій.

Регламентований фінансовий аналіз Audit Expert надає можливість провести фінансовий аналіз відповідно до методик, показники, структура та форма звітів яких регламентована різними нормативними документами.

Достатньо вибрати необхідну вам методику та ввести вихідні дані Балансу та Звіту про прибутки та збитки. Ви автоматично отримуєте під час розрахунку: аналітичні таблиці фінансових показників, а також готові до включення до звіту графіки та діаграми для кожної аналітичної таблиці. Для низки регламентованих методик автоматично формуються експертні висновки.

Методика оцінки вартості чистих активів Наказ Мінфіну РФ від 5 серпня 1996 р. № 71 «Про порядок оцінки вартості чистих активів акціонерних товариств». Наказом Мінфіну РФ № 10н та Наказом Федеральної комісії з ринку цінних паперів№ 03-6/пз від 29 січня 2003 року "Про затвердження порядку оцінки вартості чистих активів акціонерних товариств"

Методика розрахунку фінансових показників організації. Наказ Мінекономрозвитку РФ та ФСФЗ РФ від 28 червня 2001 р. № 211, 295 «Про застосування постанови Уряду Російської Федераціївід 3 вересня 1999 р. № 1002»

Звітність керівників ДУП. Постанова Уряду РФ від 4 жовтня 1999 р № 1116 «Про затвердження порядку звітності керівників федеральних державних унітарних підприємствта представників Російської Федерації в органах управління відкритих акціонерних товариств».

Аналіз за методичними вказівками ФСФЗ. Наказ ФСФЗ РФ від 23 січня 2001 р. № 16 "Про затвердження " Методичних вказівокщодо проведення аналізу фінансового стану організацій»

Ознаки фіктивного чи навмисного банкрутства. Розпорядження ФСДН РФ від 8 жовтня 1999 р. N 33-р «Про методичні рекомендації щодо проведення експертизи про наявність (відсутність) у підприємства ознак фіктивного чи навмисного банкрутства»

Проведення фінансового аналізу арбітражним керуючим. Постанова Уряду РФ від 25 червня 2003 р. № 367 «Про затвердження Правил проведення арбітражним керуючим фінансового аналізу»

Оцінка фінансового стану засновників кердитних організацій. Положення ЦБ РФ від 19.03.2003 № 218-П «Про порядок та критерії оцінки фінансового стану юридичних осібзасновників (учасників) кредитних організацій»

Показники фінансового становища сільськогосподарських товаровиробників. Постанова Уряду РФ від 30 січня 2003 р. N 52 «Про реалізацію Федерального Закону «Про фінансове оздоровлення сільськогосподарських товаровиробників»

Визначення рівня суттєвості
Раніше у програмі було реалізовано нині скасоване розпорядження МІО та зняту з контролю постанову Уряду Москви:

Оцінка ФХД ГУП "ов. Розпорядження Міномайна РФ від 26 травня 2000 р. № 9-р "Про затвердження Приблизного технічного завдання на проведення аудиторської перевірки федерального державного унітарного підприємства".

Комплексний аналіз. Постанова Уряди Москви від 6 жовтня 1998 р. № 763 «Про порядок проведення поточного спостереження та аудиторських перевірок діяльності суб'єктів господарювання, які мають статутний капіталчастку міста Москви».

Однак під час роботи ви можете використовувати введені ними коефіцієнти та методики. Особливо зручно скористатися подібними методиками державним унітарним підприємствам та акціонерним товариствам.

Ваш фінансовий аналітик - Це система інтелектуального аналізу фінансового стану організації за даними бухгалтерської звітності.

Головна особливість системи – повне виключення вашої участі в аналітичному процесі. Ви вводите дані та отримуєте за результатами аналізу звіт, який нічим не відрізняється від складеного аналітиком-професіоналом! У цьому головна відмінність більшості фінансових програм (див. інші відмінності).

Ключові можливості програми:

• Програма не вимагає знання фінансового аналізу

• Видає цілісний аналітичний звіт

  Програма не просто розраховує понад 40 фінансових показників, а й формує закінчений за формою та змістом аналітичний звіт з описом отриманих значень, їх характеристикою та висновками. Вам не доведеться гадати, хороший чи погано фінансовий стан підприємства, дивлячись на масу таблиць та графіків – програма зробить заключний висновок та дасть однозначну відповідь, використовуючи нашу унікальну методику. У програмі є такі звіти:

  Звіт	Стандарт фін. звітності	Мова звіту
  Повний фінансовий аналіз Звіт охоплює майже всі показники, які можна розрахувати за даними основних форм вітчизняної бухгалтерської звітності.	РСБУ	приклад
  Повний фінансовий аналіз звітності, підготовленої за МСФЗ чи US GAAP	МСФЗ, US GAAP
  Пояснювальна записка до бухгалтерської звітності Розділ пояснювальної записки до бухгалтерської звітності, що містить основні фінансові показники (скорочений варіант повного звіту).	РСБУ	приклад
  Оцінка вартості організації Звіт про оцінку вартості фірми з урахуванням даних бухгалтерської звітності. Включає фінансовий аналіз та оцінку двома методами: методом чистих активів та методом дисконтування майбутніх доходів.	РСБУ	приклад
  Фінансовий аналіз боржника Аналітичний звіт відповідно до Правил проведення арбітражним керівником фінансового аналізу (утв. Постановою Уряду РФ від 25.06.2003 р. N 367).	РСБУ	приклад
  Поради щодо покращення фінансового стану На відміну від звичайних аналітичних звітів, які лише констатують фінансове положенняорганізації, в даному звіті даються поради щодо його поліпшення.	РСБУ	приклад
  Сертифікат фінансового становища Унікальний захищений від підробки сертифікат, що підтверджує рейтинг фінансового стану (див. ).	РСБУ, МСФЗ
  Оцінка Аналіз факторів, за якими організація може викликати підвищений інтерес з боку податкових органів (відповідно до Федерального Наказу податкової служби N ММ-3-06/ [email protected]).	РСБУ, податок. звітність	приклад
  Аудиторський звітнове! Аудиторський звіт щодо результатів перевірки відповідності ключових фінансових показників принципу безперервності діяльності організації.	РСБУ	приклад

• Не потрібно навчання

  Для роботи з програмою не потрібне попереднє навчання. Не витрачайте час та гроші на навчання роботі з програмою, просто запустіть її та працюйте!

• Зручне введення інформації

  Даних запроваджуються у вигляді, у якому представлені у бухгалтерської звітності, без необхідності будь-яких перерахунків. Вносити інформацію можна як вручну, так і завантажити з XML-файлів, в яких звітність здається в податкові органи(Зберігати дані в цій формі вміє більшість бухгалтерських програм).

  Для зручності введення даних передбачено конвертацію даних з російської форми звітності у формат МСФЗ (не є повноцінною трансформацією), а також завантаження форм звітності консолідовано (построкове підсумовування).

  новинка! До програми додано можливість інтернет-підключення до бази даних. База сформована на підставі публічних даних Росстату та містить бухгалтерську звітність більш ніж 2,3 млнфірм Росії. Достатньо ввести ІПН фірми і її звітність завантажиться в програму, позбавляючи вас від ручного введення цифр за кілька років.

• Багатоваріантні описи

  Програма повторює роботу людини у частині текстових коментарів до показників. Багатоваріантний текст робить кожен звіт унікальним.

• Різні варіанти використання програми

  Програма має простий та зручний веб-інтерфейс і доступна як у вигляді підписки для роботи у нас на сайті (онлайн), так і у вигляді дистрибутива, що встановлюється на комп'ютері користувача. У другому варіанті для роботи з програмою Інтернет не потрібно. порівняння варіантів .

• Аналіз показників у динаміці

  Можна отримати аналіз як одного періоду, так і кількох період у динаміці (за роками, півріччями, кварталами або місяцями).

• Гнучкий підхід до формування таблиць

  При аналізі великої кількостіданих вам не доведеться склеювати листи з широкими таблицями. Програма може "зменшувати" стовпці, знаходячи компроміс між повнотою відображення інформації та шириною таблиць.

  Таким чином, таблиця поміститься по ширині на стандартний друкований аркуш, суттєво не втративши інформативності.

• Колірне виділення результатів

  Колір використовується у звіті не тільки для відображення позитивних та негативних значень, але й для позначення якості показників (хороше/погане значення).

• Автоматичне формування внутрішньофірмового наказу

  Програма дозволяє в один клік отримати внутрішньофірмовий наказ, що регламентує методику фінансового аналізу, що є необхідним документомдля великих компанійта банків.

• Інформацію можна зберегти у файл або базу даних

  Інформацію можна зберігати як у базі даних програми, так і в окремих файлах на комп'ютері користувача, що додатково гарантує конфіденційність даних.

• Додаткові можливості для професіоналів

  Якщо ви професіонал у галузі фінансового аналізу, то легко зможете налаштувати програму, виходячи з власних потреб:

  • змінити чи додати формулу;
  • змінити діапазони якісної характеристики показника (тобто інтервал "хороших-поганих" значень), у тому числі за галузями;
  • змінити шаблон звіту, додавши свої таблиці, графіки, опис показників.

  Програма враховує всі внесені зміни, зберігаючи можливість формувати описи і робити висновки.

• Аналіз ймовірності податкової перевірки

  Програму доповнено модулем аналізу ймовірності податкової перевіркивідповідно до Наказу Федеральної податкової служби від 30 травня 2007 р. N ММ-3-06/ [email protected](з урахуванням змін, внесених Наказом ФНП від 14.10.2008 р. N ММ-3-2/ [email protected]та Наказом ФНП від 22.09.2010 р. N ММВ-7-2/ [email protected]); див. приклад

Пропонуємо до Вашої уваги унікальний багатофункціональний і простий у використанні софт - автоматизовану системукомплексного фінансово-економічного та управлінського аналізугосподарську діяльність підприємства.

Програма фінансового аналізу - ФінЕкАналіз дозволяє вирішувати широкий спектр фінансових завдань, прискорює та підвищує якість проведення аналізу фінансового стану підприємства та робить його комплексним. Це незамінний помічник для економіста, фінансового спеціаліста, бухгалтера та арбітражного керуючого.

За допомогою програми проводиться аналіз фінансового стану підприємств та аналіз господарської діяльності.

На підставі бухгалтерської звітності програма формує аналітичні текстові звіти разом із наочними графіками та рекомендаціями для покращення фінансового стану.

Можливості програми фінансово-економічного аналізу

Використовуючи систему ФінЕкАналіз 2011 Ви можете:

Швидко провести фінансовий аналіз стану підприємства
- ефективно управляти капіталом, дебіторською заборгованістю та оборотними коштами
- Побудувати фінансові моделіВашого підприємства
- Підвищити ліквідність балансу та рентабельність
- Поліпшити фінансовий стан Вашого підприємства
- Заощадити фінансові засобиВашої організації

Простий та зручний інтерфейс програми Фінансовий аналіз - ФінЕкАналіз вигідно відрізняє її від інших аналогічних пакетів, що відзначається більшістю користувачів. Важливою особливістюПрограма є відкритість використовуваних економічних розрахунків для користувачів.

Детальніше можна ознайомитися з можливостями програми, запустивши його в демо-режимі. Для цього достатньо підприємств та встановити на комп'ютер.

Для кого призначено програму?

Програму Фінансовий аналіз - ФінЕкАналіз використовують:

• департаменти, відділи економіки та фінансів регіональних (обласні та крайові), районних та муніципальних адміністрацій для моніторингу фінансового стану бюджетоутворюючих підприємств, прогнозування податкових зборів, виявлення приховування податків та випадків навмисного банкрутства (презентація для адміністрацій);
• підприємства різних галузей, усіх форм власності та організаційних структур– для фінансово-господарського аналізу, вибору фінансової стратегіїпідприємств, управління дебіторську заборгованість, визначення методів, які забезпечують фінансову стійкість підприємства;
• аудиторські фірми - підвищення оперативності та якості аналізу фінансово господарську діяльність підприємств, зокрема федеральних державних унітарних підприємств (презентація для аудиторів);
• консалтингові фірми - з метою оцінки бізнесу, розробки стратегії фінансово-економічної діяльності підприємств, зокрема більш якісної розробки бізнес-планів;
• банки - для визначення доцільності кредитування підприємств на поворотній основі та цільового інвестування коштів у підприємства; інвестиційними компаніями- для оцінки ступеня інвестиційної привабливості підприємств;
• інвестиційні компанії – для оцінки ступеня інвестиційної привабливості підприємств;
• страхові організації – визначення рівня ризику страхування активів підприємств;
• арбітражні керуючі та регіональні органи у справах про банкрутство та фінансове оздоровлення - для визначення ймовірності банкрутства, розробки програм фінансового оздоровлення (санації) підприємств;
• студенти економічних спеціальностей - для вивчення фінансового аналізу у вузах, виконання курсових та дипломних робіт(Презентація для вузів та студентів).

Фінансовий аналіз для фінансиста:

Якщо Ваші обов'язки входять:

Обґрунтування фінансового плану, а також бізнес-планів за окремими напрямками;
- аналіз активів підприємства та джерел їх фінансування;
- Контроль над ефективністю використання фінансових ресурсів;
- розробка політики відносин із кредиторами та дебіторами;
- усунення касових розривів;
- підвищення ефективності взаємодії з банками щодо кредитування поточної діяльності;
- Розрахунок обсягу необхідних фінансових ресурсів та вибір їх форми;
- мінімізація витрат, пов'язаних із залученням фінансових ресурсів