agencia Federal de Educación
Universidad Estatal de Comercio y Economía de Rusia
GOU VPO RGTU Sucursal Tula
Departamento de Economía y Finanzas
Asunto: "Automatizado lugar de trabajo"
Completado por un estudiante Verificado:
la educación a distancia
basado en cursos SPO 2, grupo II
Especialidad: finanzas y crédito
software solvencia financiera
1.2 Programas de la serie "Intalev"
1.5 Programa de finanzas alternativas
1.7 Programa "OLYMP: FinExport"
2. Cálculos financieros
1. Programas de análisis financiero
Hasta la fecha, se han creado una serie de productos de software que están diseñados para realizar una evaluación integral de las actividades de una empresa, identificar las principales tendencias en su desarrollo, calcular estándares básicos para la planificación y la previsión, y evaluar la solvencia de una empresa.
Dichos programas incluyen: "Inek-Analytic", productos de software de la serie "Intalev" (por ejemplo, "Intalev: Corporate Finance", "Intalev: Budget Management", "Intalev: Business Processes"), "Financial Analysis 3.0" "Análisis de inversiones 1.6", "Microsoft Project", "Alt-Finance", "Business Plan", "Marketing Analytic", "Commerce", "Analyzer", "Predictor", "Portfolio", etc.
Algunos programas, como "INEK-Analyst" y "Financial Analysis", se realizan en la plataforma del programa MS Excel, lo que amplía significativamente las capacidades de un analista que utiliza este programa.
El uso de estos programas permite, si es necesario, cambiar todas las fórmulas y macros del programa a su discreción.
Otros programas se implementan en la plataforma de uno de los programas de contabilidad especializados. Entonces, el programa "Intelev: Corporate Finance" se implementa en la plataforma del programa "1C: Enterprise 7.7" y es compatible con cualquier sistema de contabilidad ("1C", "Parus", "BEST", "Comtech") y para el uso exitoso de los programas BEST -F" y "BEST-ANALYZE" se requerirán conocimientos de Windows y un registro preciso de todas las transacciones comerciales en el sistema "BEST-4".
Considere las posibilidades de algunos de los programas de análisis. condición financiera empresas con más detalle.
1.1 Paquete de software"INEK-Analista"
Durante la última década, INEC ha tomado una posición de liderazgo entre los programas analíticos. Esta firma fue la primera en lanzar programas para el mercado nacional en 1990 análisis Economico actividades de las empresas, y hoy sus desarrollos cuentan con la confianza de especialistas de controlado por el gobierno, grande y mediano empresas industriales bancos comerciales, auditoría y firma consultora, Instituciones educacionales, organizaciones de seguros.
El complejo de software "INEK-Analyst" está destinado a evaluar la condición financiera y económica, desarrollar, analizar y evaluar planes comerciales de empresas y organizaciones involucradas en la producción y provisión de servicios.
El producto de software de la serie "Analyst" resuelve las siguientes tareas principales:
Análisis detallado de la situación financiera y económica de las empresas dedicadas a la producción y prestación de servicios;
Elaboración, análisis y evaluación de planes de desarrollo empresarial (proyecto de inversión, plan de negocios, estudio de factibilidad, plan de recuperación financiera);
Consolidación (combinación) de estas empresas y análisis de la opción combinada;
Comparación de datos reales y planificados de empresas en términos de indicadores financieros y económicos.
El programa le permite ver los resultados del trabajo en forma tabular, gráfica y textual, así como exportarlos a MZ V/ora y Exce1.
Los productos de software de la serie "Analyst" ("INEK-AFSP", "INEK-ADP", "INEK-Analyst", "INEK-Holding", "Bank Analyst") difieren en el rango de tareas a resolver. El primero de los programas contiene un conjunto mínimo de cálculos, cada uno posterior, junto con nuevas funciones, incluye las capacidades del anterior.
El programa INEK-AFSP está diseñado para analizar la situación financiera de empresas y organizaciones de cualquier tipo de actividad en base a datos de balances y reportes.
El programa "INEK-ADP" le permite realizar un análisis financiero y económico integral de las actividades de las empresas de cualquier tipo de actividad. La información inicial para el análisis son los datos de los Estados financieros(balance, cuenta de resultados), así como datos sobre la estructura de ingresos, costes, cobros y gastos.
El complejo de software "INEK-Analyst" resuelve los problemas de un análisis, desarrollo, análisis y evaluación financieros y económicos integrales del plan de negocios de las empresas y organizaciones involucradas en la producción y provisión de servicios. "INEK-Analyst (T)" está destinado al análisis y planificación de actividades. organizaciones comerciales
El complejo de software "INEK-Holding" está destinado al análisis, la planificación y la comparación de empresas de varios tipos de actividad.
El complejo de software "Bank Analyst" está destinado al análisis, la planificación y la comparación de empresas de varios tipos de actividad.
La versión de demostración del programa contiene los siguientes ejemplos de empresas y organizaciones:
JSC "Metallurg" (producción) - plan y hecho;
CJSC "Telecom" >> (servicios) - plan y hecho;
holding "Prometheus" (explotación, que combina los datos de varias empresas).
Una versión de demostración de INEC-Analyst está disponible en www. inec. es
1.2 Programas de la serie "Intalev"
La empresa de consultoría e implementación "Intalev" se dedica a configurar y automatizar sistemas de control en empresas. Una de las actividades de la empresa es el desarrollo de productos de software estándar y directrices metodológicas en el campo de la optimización del sistema de gestión empresarial.
Hoy, "Intalev" ofrece soluciones estándar en el campo de la elaboración de presupuestos, el análisis financiero, la contabilidad de gestión y el proceso de gestión, que son utilizados en su trabajo por cientos de empresas en Rusia y la CEI.
Región gestión financiera actualmente es el más relevante empresas rusas. Los expertos en este campo identifican una serie de herramientas, cuyo uso le permite administrar de manera efectiva las finanzas de la empresa y la empresa en su conjunto: elaboración de presupuestos (o gestión presupuestaria), contabilidad de gestión, análisis financiero.
Una serie de programas "Intalev" ofrece una serie de programas especializados para analizar las actividades de la organización. "ITRP + Intalev: Producción y Finanzas PROF" - El programa está destinado a automatización integrada empresas manufactureras de mediana y gran escala.
"Intalev: Leasing Management" es una completa software para automatizar la gestión de las actividades de arrendamiento. Le permite automatizar todas las etapas de la gestión de arrendamiento: planificación de transacciones de arrendamiento, cálculo de cronogramas de pago, flujos de caja presupuestados e ingresos y gastos de una empresa de arrendamiento.
"Intalev: Budget Management" versión 3.0 es un programa para automatizar la elaboración de presupuestos para pequeñas y medianas empresas, implementado en la plataforma "1C: Enterprise 7.7". Permite planificar, tener en cuenta y analizar las operaciones financieras y económicas de la empresa en un solo sistema de información Características del programa: visibilidad, facilidad de implementación y operación, versatilidad.
“Intalev: Corporate Finance” es un producto de software implementado sobre la plataforma “1C: Enterprise 7.7”, diseñado para automatizar la gestión contable, presupuestación, control y análisis en todas las áreas actividad económica empresas Enfocado al gran retail y empresas manufactureras incluidas las explotaciones. El programa implementa un sistema de presupuestos personalizables y ampliables, y también es posible llevar registros de varios planes de cuentas. El programa tiene amplias oportunidades para el análisis financiero.
"Intalev: Corporate Finance" incluye las siguientes funciones: elaboración de presupuestos, contabilidad de gestión, diseño empresarial, pronósticos, modelos económicos, flujo de trabajo, contabilidad y otras funciones de "1C: Enterprise 7.7".
Las características del programa incluyen: amplias oportunidades para administrar las finanzas de empresas en diversas industrias, guía paso por paso para la autogestión y gestión presupuestaria en la empresa, la posibilidad de diseño de negocios (creación de un modelo de empresa), la capacidad de describir las rutas de flujo de información y automatizar los procesos de información en la empresa, haciendo pronósticos a largo plazo y modelos economicos desarrollo empresarial. El programa tiene capacidades especiales para la automatización de la planificación, la contabilidad y el análisis de participaciones distribuidas con tipos heterogéneos de negocios, la implementación de sistemas nacionales y estándares internacionales planificación, contabilidad de gestión, análisis y control(todo ruso, GAAP, IAS, usuario) en una sola base de datos, sin doble entrada de datos y soporte de implementación especial.
"Intalev; Financial Management" es un programa universal para automatizar la gestión contable y la gestión financiera, compatible con cualquier sistema de contabilidad ("1C", "Parus", "BEST", "Comtech", etc.) gracias al mecanismo de importación-exportación ha de información manteniendo el principio de ingreso único de datos al sistema. Se caracteriza por la tenencia de la contabilidad, la capacidad de evaluar el desempeño varias divisiones compañías. El objetivo del programa "Intalev: Gestión Financiera" es aumentar la eficiencia del sistema de gestión, que permite a la empresa obtener el máximo beneficio con los recursos disponibles. Este objetivo se logra mediante la automatización de la contabilidad de gestión de la empresa, construida sobre la base de la tecnología de gestión presupuestaria.
Vamos a enumerar las características del programa:
· Elaboración y control de ejecución presupuestaria Dinero, ingresos y gastos, compras, ventas, producción;
una amplia gama de informes que caracterizan el estado y la dinámica de los indicadores de desempeño de la empresa, incluido el uso de las últimas tecnologías(análisis OLAP);
· Un sistema de seguridad personalizable que limita el trabajo de los usuarios únicamente a sus áreas funcionales.
Las características del programa incluyen:
· la posibilidad de organizar el trabajo conjunto del programa con cualquier sistema de contabilidad ("1C", "Parus", "BEST", "Comtech", etc.) debido al mecanismo de importación-exportación de información;
· preservación del principio de entrada única de datos en el sistema; "contabilidad de tenencia;
La capacidad de evaluar el desempeño de los distintos departamentos de la empresa.
1.3 Programas para el análisis de procesos de negocio de la serie BEST
Una de las bases de una gestión comercial exitosa en una empresa comercial es un análisis exhaustivo de los procesos comerciales. Para resolver esto tarea importante Se crearon programas de la serie "BEST": "BEST-F", "BEST-ANALYSIS", etc.
Para trabajo exitoso con estos programas, solo se requieren conocimientos de Windows y un registro preciso de todas las transacciones comerciales en el sistema "BEST-4".
"BEST-F" es un programa de análisis financiero diseñado para realizar un análisis completo del estado financiero y de propiedad de una empresa. Está dirigido a gerentes y directores financieros de empresas, así como a empleados de firmas de auditoría y consultoría. El programa le permite analizar la estructura de propiedad, solvencia y estabilidad financiera de la empresa, Actividad de negocios y la rentabilidad de las actividades económicas, la política de atracción de fondos prestados, el uso de las ganancias, analizar la viabilidad comercial de los bancos y socios comerciales. El programa también permite analizar las actividades comerciales, predecir el estado de las existencias para la posterior planificación de compras, comparar las condiciones de las empresas proveedoras y elegir las más socio rentable, evaluar el trabajo de los distribuidores y departamentos de ventas, investigar los factores que afectan las ganancias y realizar un análisis estructural de los costos de distribución.
El programa "BEST-F" funciona en un sistema Windows, es fácil de aprender y operar, no requiere ningún configuraciones especiales. El programa puede funcionar en conjunto con "BEST-4".
"BEST-ANALYSIS" - sistema de información y análisis para gerentes companías comerciales. Con la ayuda de este sistema, los jefes y gerentes de las empresas comerciales podrán estudiar la situación del mercado, identificar los principales patrones y tendencias en la demanda, predecir el curso de las ventas, utilizar racionalmente recursos laborales, almacén y local comercial. El programa ayuda a optimizar el horario de trabajo de los departamentos comerciales y regular el tiempo y el volumen de las compras. Los resultados del análisis realizado pueden utilizarse en el desarrollo de un plan de facturación. El análisis de datos utiliza conocidos métodos de estadística(media, media suavizada, cálculo de desviaciones cuadráticas, curvas de correlación, etc.).
El programa permitirá a un especialista financiero analizar el volumen de negocios de la empresa, divisiones estructurales, grupos de nomenclatura y bienes, análisis de compras, cálculo de marginales y específicos margen de contribución, así como el análisis de cambios en los precios de compra y venta.
El programa le permite evaluar la gestión de las existencias de productos básicos: evaluación de la rotación, identificación de artículos de productos básicos sin liquidez, cálculo del número de cambios por artículo, así como la realización de un estudio de la dinámica de la rotación de productos básicos por ciertos tipos bienes, grupos de productos, divisiones de ventas y la empresa en su conjunto.
"BEST-MARKETING" - un medio para evaluar la posición de mercado de la empresa. El programa "BEST-Marketing" es una herramienta conveniente y eficaz que le permite evaluar la posición de mercado de una empresa en un entorno competitivo. El sistema está diseñado para el usuario más común que no tiene una educación especial en el campo del marketing.
La entrada de información se lleva a cabo en forma de valoraciones naturales evidentes según el principio "peor/mejor", "importante/secundario". Los datos cualitativos introducidos son convertidos por el sistema en datos cuantitativos, lo que permite realizar los cálculos correspondientes.
El programa ayudará a identificar nichos de mercado prometedores, analizar la competitividad del producto, campañas publicitarias, ofrecerá recomendaciones para mejorar su eficiencia, estimular las ventas. Las herramientas del programa también se pueden utilizar para análisis comparativo bienes propios con análogos de empresas competidoras, previsión de ventas y desarrollo de un presupuesto consolidado.
1.4 Programa "Análisis Financiero"
El programa "Análisis financiero" le permite determinar el estado de la empresa en dinámica, hacer un análisis vertical y horizontal de los estados financieros, teniendo en cuenta la inflación y sin ella, calcular más de 50 coeficientes financieros. Compila automáticamente alrededor de 40 tablas analíticas, ayuda a predecir el desarrollo futuro de la empresa, evita relaciones desagradables con accionistas y contrapartes que tienen acceso al balance.
El programa "Análisis financiero" le permite analizar no solo nuevas formas de informes, sino también transformar las antiguas. El "análisis financiero" le permite determinar el estado de la flota de equipos y los activos intangibles en la empresa, analizar las cuentas por pagar y por cobrar, es decir. revelar el valor real de las deudas de los deudores. Usando el programa, es posible determinar el valor real de la propiedad y otras partidas del balance en dinámica, ya que el programa introduce la posibilidad de ajustar el valor de la propiedad teniendo en cuenta la inflación.
"Análisis financiero" versión 3.0. calcula el punto de equilibrio, el efecto del apalancamiento financiero y analiza la solvencia de la empresa de acuerdo con varios métodos dados en él. Predice más cambios en las partidas del balance y los coeficientes analíticos para el próximo período, le permite ver informes tanto en ruso como en Inglés.
La versión demo del programa "Análisis Financiero" está disponible en www. financiaris.ru
1.5 Programa de finanzas alternativas
Una evaluación integral de las actividades de la empresa, la identificación de las principales tendencias en su desarrollo, el cálculo de los estándares básicos para la planificación y la previsión, la evaluación de la solvencia de la empresa: estas son las tareas que resuelve el programa Alt-Finance.
La apertura y la adaptabilidad del producto de software "Alt-Finance" brindan al usuario la oportunidad de realizar cambios en el programa de forma independiente, teniendo en cuenta sus requisitos o condiciones específicas.
El uso de los datos del programa estándar de informes contables "Alt-Finance" le permite calcular indicadores financieros que caracterizan la liquidez, la solvencia, el volumen de negocios, estabilidad financiera, rentabilidad y eficiencia de uso recursos financieros. El usuario también tiene la capacidad de realizar análisis financieros utilizando formularios contables antiguos y nuevos. Con la ayuda de una macro escrita especialmente, los estados financieros se transfieren automáticamente del antiguo al nuevo formato. El producto de software "Alt-Finance" utiliza los siguientes métodos principales de análisis:
horizontal: análisis de tendencias, en el que los indicadores se comparan con otros similares para otros períodos;
vertical - análisis, en el que la estructura de los indicadores se estudia profundizando y detallando gradualmente;
Comparativo: análisis en el que los indicadores estudiados se comparan con promedios de la industria similares o indicadores de los principales competidores.
Además, el usuario tiene la oportunidad de realizar un análisis factorial de los cambios en el indicador de liquidez total, rentabilidad equidad y otros indicadores.
1.6 Programa de gestión de proyectos Microsoft Project
Microsoft Project es uno de los sistemas de gestión de proyectos más utilizados en el mundo. En muchos occidentales empresas de microsoft Project se ha convertido en una adición familiar a Microsoft Office, incluso para los empleados comunes que lo usan para programar paquetes de trabajo simples.
El programa Microsoft Project, debido a su flexibilidad y accesibilidad, se ha convertido en el estándar de facto del paquete. propósito general diseñado para trabajar con proyectos de pequeña y mediana escala. Es una herramienta que le permite administrar proyectos de manera eficiente con costo mínimo tiempo y dinero
Un proyecto de cinco a diez etapas (obras), en el que participan dos o tres artistas, es bastante manejable con la ayuda de computadora portátil u organizador. Sin embargo, los proyectos con más de diez obras ya necesitan herramientas de gestión serias, y este programa es el líder indiscutible entre ellos. El paquete es sencillo. Los desarrolladores del programa no buscaron invertir en algoritmos complejos de programación o planificación de recursos. Al mismo tiempo, se presta mucha atención al uso estándares modernos, permitiéndole integrar efectivamente el paquete con otras aplicaciones.
Microsoft Project lo hace fácil y organizado trabajo en equipo con proyectos
La configuración de mensajes para el equipo del proyecto incluye la capacidad de determinar la composición de los datos del proyecto enviados a los participantes del proyecto por correo electrónico y establecer restricciones sobre la corrección de la información enviada por los destinatarios.
La creación de un nuevo proyecto comienza con la selección de una plantilla suministrada con el programa o creada previamente por el usuario. Luego, debe especificar la información básica sobre el proyecto en una ventana especial. En primer lugar, esto, por supuesto, son las fechas de inicio y finalización, así como la forma en que el proyecto está vinculado a estas fechas. A continuación, trabajará con los recursos necesarios para implementar el proyecto.
Para una rápida inclusión en el trabajo de un usuario novato, Microsoft Project ofrece, además de los medios habituales de asistencia, la posibilidad de desarrollo de proyectos paso a paso y orientación intelectual.
Entre las ventajas del paquete, cabe señalar herramientas de informes bastante convenientes y flexibles. Los principales tipos de informes se pueden seleccionar de los ajustes preestablecidos.
La capacidad de tener simultáneamente varios planes para cada proyecto mejorará la eficiencia del análisis según el principio de "qué pasaría si...". Al mismo tiempo, Microsoft Project proporciona un conjunto mínimo de herramientas para planificar y administrar recursos.
Características adicionales Microsoft Project incluye importación/exportación de datos en varios formatos, herramientas de grabación de macros, Visual Basic.
1.7 OLIMP: Programa FinExport
Otra empresa bien establecida que desarrolla paquetes de software analítico específicos es Rosexpertiza. Ofrece un producto de software de la serie OLIMP: OLIMP: FinExport - programa profesional análisis de la situación financiera de la empresa y la previsión de su desarrollo, el programa utiliza los mejores métodos nacionales y extranjeros de análisis financiero. Fue creado por especialistas del departamento de tecnologías de la información de la empresa Rosexpertiza, y está dirigido a la gestión de empresas, gerentes financieros, analistas, empleados de firmas de auditoría y consultoría, departamentos de crédito e inversión de bancos.
La metodología de análisis financiero implementada en el programa OLIMP: Fin Expert utiliza datos de estados financieros externos y es una síntesis de los mejores métodos y técnicas de análisis financiero doméstico (V.V. Kovalev, A.D. Sheremet) y métodos occidentales adaptados a la práctica doméstica (E. N. Stoyanova, VV Kovalev). Esto es principalmente el cálculo de los efectos de los cambios financieros y palanca de operacion, muy utilizado en práctica extranjera.
El programa OLIMP:FinExpert también implementa un modelo multifactorial de la corporación DuPont para calcular los indicadores financieros y económicos clave del desarrollo de una empresa: retorno sobre activos netos (RONA), crecimiento económico empresa (SG), costo promedio ponderado de capital (WACC). El análisis factorial le permite encontrar las causas fundamentales de los cambios en estos indicadores resultantes.
El método original de comparar la condición financiera de las empresas y clasificar las empresas por el valor del indicador integral, implementado en el programa, permite una comparación efectiva de las empresas. Una ventaja importante de la metodología incorporada en el programa OLIMP: FinExpert es la posibilidad de realizar pronósticos matemáticos y estadísticos del balance y modelar las consecuencias las decisiones de gestión.
El programa funciona en los siguientes modos:
Verificación de informes;
Análisis expreso;
Análisis completo;
Metodología Gobierno federal en quiebra;
el modelo multivariado de DuPont para análisis de rentabilidad y crecimiento;
Comparación y clasificación de empresas según indicadores financieros complejos;
Modelar y pronosticar la condición financiera de la empresa.
Los datos analizados son datos del balance (formulario No. 1), estado de resultados (formulario No. 2), estado de flujo de efectivo (formulario No. 4) y otras formas de informes externos. Las principales ventajas y beneficios del programa OLIMP: FinExpert son las siguientes:
Realiza un análisis completo y detallado de todas las secciones del análisis financiero, calcula más de 100 parámetros y ratios financieros y económicos;
Proporciona soporte de información financiera y económica detallada para todas las secciones, tablas, indicadores financieros y económicos, contiene más de 300 bloques de información;
Formula automáticamente los resultados del análisis, genera conclusiones sobre el análisis y evaluaciones de expertos de la situación financiera de la empresa;
Realiza un análisis detallado de los efectos del apalancamiento financiero y operativo, que le permite evaluar el grado de producción total y riesgo financiero;
Le permite limpiar los datos de la distorsión inflacionaria y analizar la dinámica del balance en precios comparables;
Permite predecir la situación financiera de la empresa;
Importa datos contables de archivos de texto, DBF y Excel;
Su versión profesional le permite al usuario cambiar las fórmulas para calcular indicadores, crear nuevas tablas analíticas, implementar sus propios métodos de análisis financiero en el programa;
Implementado bajo Windows en ambiente Exce1, lo que permite aprovechar las capacidades tecnológicas y gráficas de este ambiente.
Tarea 2. Ejecutar calculos financieros Con usando Excel:
Opción 1.
1. Usando la función BZ(BS).
EB (C4/C3; C3*C5; ; -C2)
2. Uso de la función DISTR.BZ.
Para un bono con un valor nominal de 200 mil rublos, emitido por seis años, se proporciona el siguiente procedimiento para calcular el interés: el primer año 15%, los dos siguientes 20%, los tres años restantes 25%. Calcule el valor futuro (acumulado) de un bono a una tasa de interés compuesta.
DISTR.BZ (B2; B3:B8)
3. Uso de la función PZ(PS)
La empresa necesitará 800 mil rublos. después de 11 años. Determinar el monto de un solo depósito corriente que se debe poner en depósito si la tasa de interés sobre el mismo es del 14% anual = PS (B4 / B5; B3 * B5; ; + B2)
4. Usando la función de la refinería (NPV).
Las inversiones en el proyecto al final de 1 año de su implementación ascenderán a 10,000 rublos. En los próximos tres años, se espera que los ingresos anuales del proyecto sean de 2000, 4500 y 6500 rublos. El costo de levantar capital 8%. Calcule el valor actual neto del proyecto = VAN (B1/B6; B3:B5)
5. Uso de la función BORRAR.
Inversión en la cantidad de 12 millones de rublos. con fecha 1 de julio de 1998, generará ingresos: 2550 mil rublos. 15 de septiembre de 1998, 4750 mil rublos 1 de noviembre de 1998, 5350 mil rublos 1 de enero de 1999 Tasa de descuento 9%. Determine el valor presente neto de la inversión al 1 de julio de 1998 al 1 de julio de 1997.
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| BORRAR (B4; A3: E3; A2: E2) |
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| BORRAR (B4; B3:E3; B2:E2) |
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6. Uso de la función NPER.
NPER (B4/B5; ; -B3; B2) = n (B8/B5)
7. Uso de la función PPL(PAGO).
Se requiere acumular 5000 mil rublos. durante tres años, se reserva una cantidad fija al final del mes. ¿Cuál debería ser esta cantidad si la tasa de interés es del 14% anual?
PAGO (B5/B4; B4*B3; ; B2)
8. Usando la función PLPROC(PRPLT).
Calcule los pagos de intereses para el primer mes de un préstamo de cuatro años de 900 mil rublos. a razón del 12% anual.
PRPLT (B3/B5; 1; B5*B4; B2)
| pago de intereses |
9. Uso de la función PAGO GENERAL.
El préstamo para bienes raíces se realiza en los siguientes términos: tasa de interés 11% anual; plazo 25 años, monto del préstamo 150 mil rublos, el interés se calcula mensualmente. Encuentre la cantidad de pagos de intereses para el segundo año y el primer mes del préstamo.
1= (B2/B4; B4*B3; B5; 13; 24; 0)
2= (B2/B4; B4*B3; B5; 1; 1; 0)
10. Uso de la función INGRESOS TOTALES.
Se emitió un préstamo de 1,000 mil rublos. Por un período de cinco años al 12% anual; el interés se calcula trimestralmente. Determinar el monto de los pagos básicos para el cuarto año.
INGRESOS TOTALES (B4 / B5; B5 * B3; B2; 13; 16; 0)
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Bibliografía
1) Fedorova G. V. " Tecnologías de la información contabilidad, análisis y auditoría": libro de texto / G.V. Fedorova, - 2ª ed. educación financiera)
2) Mikheeva E.V. "Tecnologías de la información en actividad profesional economista y contador ": libro de texto para estudiantes. educación vocacional secundaria / E.V. Mikheeva, O.I. Titova - 2nd ed. ster. - M .: Editorial "Academia", 2006-208 Con.
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Nuestra empresa ha estado desarrollando sistemas automatizados para el análisis financiero desde 1997. Muchos años de experiencia de nuestros especialistas se han plasmado en ultima versión programas para análisis financiero - FinEkAnalysis 2020.
Propósito del programa
El objetivo principal del programa es hacer el analisis financiero organizaciones eficiente, conveniente y operativa, incluso en condiciones de tiempo limitado.
Tareas a resolver
Puede utilizar el sistema desarrollado para:
- monitoreo mensual, trimestral o anual constante condición financiera de las empresas;
- desarrollo de balances de pronósticos y pronósticos resultados financieros;
- tenencia análisis expreso de la situación financiera empresas en poco tiempo;
- preparación de notas analíticas para estados financieros;
- preparación de materiales analíticos para juntas de accionistas, miembros de colectivos laborales;
- desarrollo de programas de salud condición financiera (reorganización) de las empresas para gestores de arbitraje;
- realizar un análisis del gerente de arbitraje para mejorar la condición financiera (reorganización) de las empresas o presentar materiales analíticos al tribunal y otros partes interesadas;
- elaboración de una estrategia para el desarrollo de la organización a mediano y largo plazo;
- realizar análisis regulados de acuerdo con regulaciones agencias regulatorias;
- tenencia análisis financiero durante la auditoría;
- definir opciones posibles mayor desarrollo empresas mediante la compilación de una matriz de estrategias financieras.
¿Para quién es el programa?
programa de analisis financiero- FinEcAnalysis: ahorra tiempo, mejora la calidad del análisis financiero y económico de las organizaciones y lo hace integral. Este asistente indispensable Para auditor, economista, financiero, contador y gerente de arbitraje, empleados de las administraciones regionales y municipales.
Análisis financiero regulado Audit Expert brinda la oportunidad de realizar análisis financieros de acuerdo con métodos, indicadores, estructura y forma de informes que están regulados por varios documentos normativos.
Basta elegir el método que necesita e ingresar los datos iniciales del Balance y Estado de Pérdidas y Ganancias. Recibe automáticamente durante el cálculo: tablas analíticas indicadores financieros, así como gráficos y cuadros listos para informar para cada tabla analítica. Para una serie de métodos regulados, las opiniones de los expertos se generan automáticamente.
Metodología para la estimación del valor de los activos netos. Orden del Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa del 5 de agosto de 1996 No. 71 "Sobre el procedimiento para evaluar el valor de los activos netos sociedades anónimas". Orden del Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa No. 10n y Orden de la Comisión Federal del Mercado papeles valiosos N° 03-6/pz del 29 de enero de 2003 "Sobre la aprobación del procedimiento para la determinación del valor de los activos netos de las sociedades anónimas"
Metodología para el cálculo del desempeño financiero de la organización. Orden del Ministerio de Desarrollo Económico de la Federación Rusa y el Servicio Federal Financiero Federal de la Federación Rusa del 28 de junio de 2001 No. 211, 295 “Sobre la Aplicación del Decreto Gubernamental Federación Rusa de 3 de septiembre de 1999 No. 1002"
Reporting de jefes de SUE. Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 4 de octubre de 1999 No. 1116 “Sobre la aprobación del procedimiento de presentación de informes para los jefes de estado federal empresas unitarias y representantes de la Federación de Rusia en los órganos de administración de las sociedades anónimas abiertas”.
Análisis según las guías FSFR. Orden de la FSFR de la Federación Rusa del 23 de enero de 2001 No. 16 "Sobre la aprobación" Pautas sobre el análisis de la situación financiera de las organizaciones"
Signos de quiebra ficticia o deliberada. Decreto del Servicio Federal de Impuestos de la Federación Rusa del 8 de octubre de 1999 N 33-r "Sobre recomendaciones metodológicas para realizar un examen sobre la presencia (ausencia) de una empresa de signos de quiebra ficticia o deliberada"
Realización de análisis financieros por parte del gerente de arbitraje. Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 25 de junio de 2003 No. 367 "Sobre la aprobación de las Reglas para la realización de un análisis financiero por parte de los árbitros"
Evaluación de la situación financiera de los fundadores de organizaciones de crédito. Reglamento del Banco Central de la Federación Rusa del 19 de marzo de 2003 No. 218-P “Sobre el procedimiento y criterios para evaluar la situación financiera entidades legales fundadores (participantes) de instituciones de crédito"
Indicadores de la condición financiera de los productores agropecuarios. Decreto del Gobierno de la Federación Rusa del 30 de enero de 2003 N 52 "Sobre la implementación de la Ley Federal "Sobre la rehabilitación financiera de los productores agrícolas"
Determinación del nivel de materialidad
Anteriormente, el programa implementó la orden ahora cancelada del departamento de gobierno local y el decreto del Gobierno de Moscú que fue eliminado del control:
Evaluación de FCD GUP "s. Orden del Ministerio de Propiedad de la Federación Rusa del 26 de mayo de 2000 No. 9-r "Sobre la aprobación de los términos de referencia aproximados para una auditoría de una empresa unitaria estatal federal".
Análisis complejo. Decreto del Gobierno de Moscú de fecha 6 de octubre de 1998 No. 763 “Sobre el procedimiento para realizar un seguimiento continuo y auditorías de las actividades de las entidades comerciales que tienen capital autorizado parte de la ciudad de Moscú.
Sin embargo, en el curso del trabajo, puede usar los coeficientes y métodos introducidos por ellos. Es especialmente conveniente utilizar tales métodos para empresas unitarias estatales y sociedades anónimas.
Su Analista financiero - es un sistema de análisis intelectual de la situación financiera de la organización según los estados financieros.
La característica principal del sistema es la exclusión completa de su participación en el proceso analítico. ¡Ingresa datos y recibe un informe basado en los resultados del análisis, que no es diferente del compilado por un analista profesional! Esta es la principal diferencia con la mayoría de los programas financieros (ver otras diferencias).
Características clave del programa:
El programa no requiere conocimientos de análisis financiero.
Produce un informe analítico holístico
El programa no solo calcula más de 40 indicadores financieros, sino que también genera un informe analítico completo en forma y contenido con una descripción de los valores obtenidos, sus características y conclusiones. No tiene que adivinar si la condición financiera de la empresa es buena o mala, mirando muchas tablas y gráficos: el programa sacará una conclusión final y dará una respuesta inequívoca utilizando nuestra metodología única. El programa cuenta con los siguientes informes:
Informe Estándar
aleta. reportandoIdioma del informe Análisis financiero completo El informe cubre casi todos los indicadores que se pueden calcular de acuerdo con las principales formas de estados financieros rusos.
RAS ejemplo Análisis financiero completo de estados preparados de acuerdo con IFRS o US GAAP NIIF, US GAAP Nota explicativa a los estados financieros Sección de la nota explicativa de los estados financieros que contiene los principales indicadores financieros (versión abreviada del informe completo).
RAS ejemplo Estimación del valor de la organización. Informe sobre la valoración de la empresa en base a los estados financieros. Incluye análisis financiero y valoración por dos métodos: el método del activo neto y el método de descuento de ingresos futuros.
RAS ejemplo Análisis financiero del deudor Informe analítico de acuerdo con las Reglas para realizar un análisis financiero por parte de un gerente de arbitraje (aprobado por Decreto del Gobierno de la Federación Rusa del 25 de junio de 2003 N 367).
RAS ejemplo Consejos para mejorar su situación financiera A diferencia de lo convencional informes analíticos, que sólo indican situación financiera organizaciones, este informe proporciona consejos sobre cómo mejorarlo.
RAS ejemplo Certificado de condición financiera Un certificado único a prueba de falsificaciones que confirma la calificación de la condición financiera asignada a la organización (ver).
RAS, NIIF Calificación Un análisis de los factores por los cuales una organización puede despertar un mayor interés de las autoridades fiscales (de conformidad con la Orden de la Federación servicio de impuestos NMM-3-06/ [correo electrónico protegido]).
RAS,
impuesto. reportandoejemplo Informe de auditoría¡nuevo! Informe de auditoría basado en los resultados de la verificación del cumplimiento de los indicadores financieros clave con el principio de continuidad del negocio de la organización.
RAS ejemplo No se requiere entrenamiento
Para trabajar con el programa no se requiere formación previa. No pierdas tiempo y dinero aprendiendo a usar el programa, ¡simplemente ejecútalo y trabaja!
Cómoda entrada de información
Los datos se ingresan en la forma en que se presentan en los estados financieros, sin necesidad de recálculos. La información puede ingresarse manualmente o descargarse de los archivos XML en los que se envían los informes en autoridades fiscales(la mayoría de los programas de contabilidad pueden guardar datos en este formulario).
Para la comodidad de la entrada de datos, se proporciona la conversión de datos del formulario de informes ruso al formato IFRS (no una transformación completa), así como la carga de formularios de informes consolidados (resumen línea por línea).
¡nuevo! El programa agregó la capacidad de conectarse a la base de datos de Internet. La base de datos se formó sobre la base de datos públicos de Rosstat y contiene más de 2,3 millones empresas en Rusia. Basta con ingresar el TIN de la empresa y su informe se cargará en el programa, lo que le evitará ingresar números manualmente durante varios años.
Múltiples descripciones
El programa repite el trabajo de una persona en términos de comentarios de texto a los indicadores. El texto multivariante hace que cada informe sea único.
Varias opciones para usar el programa.
El programa tiene una interfaz web simple y conveniente y está disponible como suscripción para trabajar en nuestro sitio web (en línea) y como un kit de distribución instalado en la computadora del usuario. En la segunda opción, no se requiere Internet para trabajar con el programa. Ver comparativa de opciones.
Análisis de indicadores en dinámica
Puede obtener un análisis tanto de un período como de varios períodos en forma dinámica (por años, semestres, trimestres o meses).
Enfoque flexible para la formación de tablas.
Al analizar un número grande datos, no es necesario pegar hojas con tablas anchas. El programa puede "reducir" las columnas, encontrando un compromiso entre la integridad de la visualización de la información y el ancho de las tablas.
Por lo tanto, la tabla se ajustará al ancho de una hoja impresa estándar, sin perder significativamente el contenido de información.
Resultados de resaltado de color
El color se utiliza en el informe no solo para mostrar valores positivos y negativos, sino también para indicar la calidad de los indicadores (valor bueno/malo).
Generación automática de pedidos intraempresariales
El programa permite en un click recibir una orden intraempresa que regula la metodología de análisis financiero, la cual es documento necesario Para grandes compañias y bancos
La información se puede guardar en un archivo o base de datos
La información se puede almacenar tanto en la base de datos del programa como en archivos separados en la computadora del usuario, lo que además garantiza la confidencialidad de los datos.
Características adicionales para profesionales
Si es un profesional en el campo del análisis financiero, puede personalizar fácilmente el programa según sus propias necesidades:
- cambiar o agregar una fórmula;
- cambiar los rangos de la característica cualitativa del indicador (es decir, el intervalo de valores "bueno-malo"), incluso por industria;
- cambie la plantilla del informe agregando sus propias tablas, gráficos, descripciones de indicadores.
El programa tiene en cuenta todos los cambios realizados, al tiempo que conserva la capacidad de formar descripciones y sacar conclusiones.
Análisis probabilidades de una auditoria fiscal
El programa se complementa con un módulo de análisis. probabilidades de una auditoria fiscal de conformidad con la Orden del Servicio de Impuestos Federales de fecha 30 de mayo de 2007 N MM-3-06/ [correo electrónico protegido](teniendo en cuenta las modificaciones realizadas por la Orden del Servicio de Impuestos Federales del 14 de octubre de 2008 N MM-3-2/ [correo electrónico protegido] y Orden del Servicio de Impuestos Federales de 22 de septiembre de 2010 N MMV-7-2/ [correo electrónico protegido]); ver ejemplo
Traemos a su atención un software multifuncional único y fácil de usar: sistema automático financiera, económica y análisis de gestión actividad económica de la empresa.
El programa de análisis financiero - FinEkAnalysis le permite resolver una amplia gama de tareas financieras, acelera y mejora la calidad del análisis de la situación financiera de la empresa y lo hace integral. Este es un asistente indispensable para un economista, especialista financiero, contador y gerente de arbitraje.
Con la ayuda del programa, se lleva a cabo un análisis de la situación financiera de las empresas y un análisis de la actividad económica.
Con base en los estados financieros, el programa genera informes analíticos de texto junto con gráficos visuales y recomendaciones para mejorar la situación financiera.
Oportunidades del programa de análisis económico y financiero
Usando el sistema FinEkAnalysis 2011 usted puede:
Realice rápidamente un análisis financiero del estado de la empresa.
- Administrar de manera efectiva el capital, las cuentas por cobrar y el capital de trabajo
- Construir modelos financieros su empresa
- Incrementar la liquidez y rentabilidad del balance
- Mejorar la situación financiera de su empresa
- ahorrar recursos financieros tu organización
La interfaz simple y conveniente del programa Financial Analysis - FinEkAnalysis lo distingue favorablemente de otros paquetes similares, lo cual es notado por la mayoría de los usuarios. Una característica importante programa es la apertura de los cálculos económicos utilizados a los usuarios.
Puede obtener más información sobre las capacidades de la aplicación ejecutándola en modo de demostración. Para hacer esto, basta con hacer negocios e instalarlo en su computadora.
¿Para quién es el programa?
El programa Financial Analysis - FinEkAnalysis es utilizado por:
- departamentos, departamentos de economía y finanzas de las administraciones regionales (regionales y regionales), distritales y municipales para monitorear la condición financiera de las empresas que forman el presupuesto, previsión recaudación de impuestos, detección de evasión fiscal y supuestos de concurso de acreedores doloso (presentación ante administraciones);
- empresas de diversas industrias, todas las formas de propiedad y Estructuras organizacionales– para análisis financiero y económico, selección estrategia financiera empresas, gestión de cuentas por cobrar, determinación de métodos que aseguren la estabilidad financiera de la empresa;
- firmas de auditoría: para mejorar la eficiencia y la calidad del análisis de las actividades financieras y económicas de las empresas, incluidas las empresas unitarias del estado federal (presentación para auditores);
- empresas de consultoría: para evaluar el negocio, desarrollar una estrategia para las actividades financieras y económicas de las empresas, incluso para un mejor desarrollo de los planes de negocios;
- bancos: para determinar la viabilidad de otorgar préstamos a empresas sobre una base reembolsable e inversiones específicas en empresas; sociedades de inversión- evaluar el grado de atractivo de inversión de las empresas;
- sociedades de inversión - para evaluar el grado de atractivo de inversión de las empresas;
- organizaciones de seguros: para determinar el nivel de riesgo del seguro de los activos de las empresas;
- gerentes de arbitraje y organismos regionales para la quiebra y la recuperación financiera: para determinar la probabilidad de quiebra, desarrollar programas para la recuperación financiera (sanación) de las empresas;
- estudiantes de especialidades económicas - para estudiar análisis financiero en universidades, completar cursos y tesis(presentación para universidades y estudiantes).
Análisis financiero para un financiero:
Si sus responsabilidades incluyen:
Razón fundamental Plan financiero, así como planes de negocios para determinadas áreas;
- análisis de los activos de la empresa y fuentes de su financiación;
- control sobre la eficiencia del uso de los recursos financieros;
- desarrollo de una política de relaciones con acreedores y deudores;
- eliminación de brechas de efectivo;
- aumentar la eficiencia de la interacción con los bancos sobre préstamos para actividades corrientes;
- cálculo del volumen de los recursos financieros necesarios y la elección de su forma;
- minimización de los costes asociados a la captación de recursos financieros
