En muchos grupos de empresas, las situaciones no son infrecuentes cuando los bienes son comprados por una entidad legal y las ventas se realizan a través de otra. Para que esto sea posible, debe registrar la venta de bienes entre sus propias empresas. Desde el punto de vista de la contabilidad regulada, tal operación genera ganancias para una de las empresas. Pero en la contabilidad de gestión, no es necesario tener en cuenta este beneficio, porque la venta tuvo lugar dentro de la explotación. El costo de las ventas en este caso también será diferente para los efectos de la contabilidad regulada y gerencial.
Cómo reflejar la venta de bienes entre organizaciones propias? Puede hacerlo utilizando los documentos habituales: "Venta de bienes y servicios" en nombre de una empresa y "Recepción de bienes y servicios" en nombre de otra. Pero entonces el beneficio de gestión se calculará incorrectamente, ya que se verá afectado por el margen comercial. Además, al preparar dos documentos, aumenta el riesgo de errores. Por ello, el programa implementa un mecanismo que permite formalizar la transferencia interna de bienes y reflejar correctamente en la contabilidad de gestión el resultado de su posterior venta.
El grupo de empresas realiza comercio al por mayor y al por menor, mientras que compra y ventas al por menor emitidos a diferentes personas jurídicas. "Complex Trading House" compró bienes - exprimidores, luego se vendieron al por menor en nombre de IE "Entrepreneur". Es necesario reflejar en el programa la transferencia de bienes entre organizaciones y su posterior venta al por menor, así como calcular la ganancia bruta para fines de contabilidad de gestión.
Ajustes
Sección: NSI y administración - Configuración de parámetros del sistema - Empresa
Para que la venta de bienes dentro de un grupo de empresas sea posible, en la configuración de la empresa, en la sección "Organizaciones", no solo se debe habilitar la contabilización de varias organizaciones, sino que también se debe habilitar la casilla "Transferencia de bienes entre organizaciones". ser revisado:
Además, se debe establecer la bandera "Controlar el saldo de bienes de las organizaciones".
Entrada manual de un documento para la transferencia de bienes entre empresas
Sección: Resultado financiero y control - Contabilidad financiera de bienes - Transferencias y devoluciones de bienes entre organizaciones
Este documento especial le permite registrar la venta de bienes a otra organización, así como la transferencia de comisiones y documentos de devolución entre organizaciones (según el tipo de operación elegida).
Vamos a crear un documento de implementación para otra organización.
En la pestaña "Básico", debe especificar la organización de envío, la organización de destino, el almacén donde se encuentran las mercancías:
En la pestaña "Bienes", los bienes vendidos y sus precios se ingresan de la misma manera que en el documento de ventas "regular":
En la pestaña “Adicional”, indique el responsable, departamento, configuración de IVA y la opción de registro de la venta.
Al realizar este documento no realiza movimientos en los registros de contabilidad de mercancías, ya que las mercancías quedan en el mismo depósito y en la misma cantidad, sólo cambia su titularidad. Se realizan movimientos en los registros de compras, consignaciones de bienes de las organizaciones, liquidaciones con proveedores y clientes, ingresos y costos de ventas. En este caso, las operaciones se realizan a través del socio predefinido "Nuestra empresa".
Ahora eliminemos el documento ingresado "Transferencia de bienes" y consideremos otra forma de procesar la transferencia.
Esquema "Intercampani"
En la práctica, no es muy conveniente ingresar un documento de transferencia de bienes cada vez que desea registrar una venta a través de otra organización. El esquema "Intercampani" le permite reflejar la venta de bienes en nombre de la organización, incluso si en el momento de la venta están registrados en otra organización (que se registra en la misma base de datos). Luego, de acuerdo con los resultados del período, se realiza el registro automático de la transferencia de bienes a la organización vendedora.
1. Configuración para trabajar según el esquema "Intercampani"
Sección: Resultado financiero y control - Servicio - Configuración de la transferencia de bienes entre organizaciones
Aquí vemos un damero ya rellenado que refleja el tipo de inventario de la organización propietaria y la posible opción de traspaso de mercancías entre organizaciones. De forma predeterminada, todos están configurados como No compartidos. Para seleccionar otra opción, haga doble clic para abrir la celda deseada del "ajedrez". Por ejemplo, en la figura a continuación, se resalta una celda para configurar la transferencia de los propios bienes de Kompleksny Trading House al empresario:
Al hacer clic se abre un formulario de configuración donde puede especificar la opción de transferencia. Para nuestro ejemplo, seleccione "Venta y devolución":
Para excluir una organización del esquema de ventas internas, basta con especificar la opción "No transferido" para ella. La configuración se puede cambiar en cualquier momento.
2. Venta de bienes
Gestionaremos la venta al por menor de exprimidores por cuenta de IE "Entrepreneur" de forma estándar, a través de lugar de trabajo caja y cierre posterior turno de caja. Se creará un documento de informe de ventas minoristas. En el momento de la venta, los exprimidores están en stock, pero están listados en Kompleksny Trading House, y no en Entrepreneur. A pesar de esto, el programa aprobó el documento sin comentarios.
3. Liquidación automática de la transferencia de mercancías
Abramos el ya familiar registro de documentos para la transferencia de bienes entre organizaciones:
Apartado: Resultado financiero y control - Contabilidad financiera de bienes - Transferencias y devoluciones de bienes entre organizaciones).
En la revista, ve a la pestaña "Para diseñar". Aquí apareció una línea que indicaba la transacción comercial (venta de bienes entre organizaciones), el remitente y el destinatario. Después de registrar la venta en nombre de IE "Empresario", el programa activó automáticamente el esquema "Intercampani" y preparó la transferencia de exprimidores de Trading House "Complex" a IE "Emprendedor".
Para crear un documento de transferencia, seleccione la línea deseada (o varias líneas) y haga clic en "Finalizar la transferencia (devolución) de mercancías":
Se generará un documento de Transferencia de Mercancías completo similar al anterior. El documento debe ser publicado. En nuestro ejemplo reflejará el traspaso de exprimidores al Emprendedor.
Informes y resultados financieros
Configuración de una línea de negocio
Aislar resultados financieros para ventas internas, crearemos una línea de negocios separada para ellos y estableceremos una regla para distribuir ingresos y gastos. Para obtener más información sobre la distribución por actividad, consulte nuestro material).
Vamos a crear una dirección, llamémosla "VGO" (operaciones intragrupo):
Ahora configuremos la distribución de ingresos y gastos para esta dirección.
Sección: Resultado financiero y control - Ver también - Configuración de la distribución de ventas por línea de negocio
Vamos a crear una nueva configuración, en el campo "Cliente", seleccione el socio predefinido "Nuestra empresa". Pongamos una marca en la distribución a una dirección específica, en el campo "Línea de actividad" seleccione "VGO". Indicamos la fecha de aplicación y ponemos una marca en el uso. Deje el resto de los campos en blanco:
Cuando se distribuye, el cliente tiene la prioridad más alta. Por lo tanto, ahora todas las ventas para el cliente "Nuestra empresa" (es decir, la transferencia de bienes entre nuestras propias organizaciones) se distribuirán a la dirección de actividad "VGO".
Resultados financieros
Realizar operaciones de rutina para cerrar el mes en curso. Luego abriremos el panel de informes sobre el resultado financiero. Los informes se generarán en la moneda de la contabilidad de gestión.
Sección: Resultado financiero y control - Informes de resultados financieros
Generemos el informe "Resultados financieros". En la dirección de actividad "VGO" se reflejan los montos relacionados con la transferencia de bienes entre sus propias organizaciones. Si necesita excluir estos montos del resultado final, puede seleccionar solo las áreas de interés en el campo "Línea de actividad", mientras excluye "VGO".
La deuda mutua de las propias organizaciones se puede ver en el informe "Acuerdos entre organizaciones".
El costo de los bienes vendidos a organizaciones propias, la ganancia bruta y la rentabilidad de estas operaciones se reflejan en el informe "Ventas entre organizaciones". Esta información puede ser útil para que un contador optimice la tributación.
Imagine que estamos automatizando el trabajo de un holding que consta de varios entidades legales. Debido a algunas circunstancias, los bienes se compran para una organización y se venden a otra (o de otros), pero al mismo tiempo, en la contabilidad operativa, los bienes se tienen en cuenta para la explotación en su conjunto.
Por ejemplo, existe una organización de compras CenterSnab LLC y dos entidades legales en nombre de las cuales se realizan las ventas: OptTorg LLC para compradores - entidades legales y LLC Minorista» para compradores privados. En aras de la exhaustividad, supongamos que el envío se realiza desde el almacén general "Almacén Central".
Obviamente, a los efectos de la contabilidad reglamentada, es necesario llevar registros de bienes en el contexto de las organizaciones. Sin embargo, no será posible distribuir bienes entre personas jurídicas de forma anticipada, porque no se sabe exactamente de dónde vendrán las ventas. Por lo tanto, se hace necesario embarcar las mercancías, sin prestar atención a la presencia o ausencia de mercancías en una determinada organización, con la subsiguiente transferencia de mercancías entre organizaciones de forma retroactiva.
Entonces, ¿qué es Intercompany?
Este es un mecanismo de configuración que pone a la venta artículos propiedad de otra organización.
Como parte de este mecanismo, se configura qué organización tiene derecho a vender bienes a otra organización, registra dichas ventas entre empresas y luego las transferencias de bienes entre organizaciones se procesan automáticamente en función de los resultados de las ventas.
Cuando el mecanismo está habilitado, el control de saldos se realiza sobre la totalidad de los bienes de todas las organizaciones que tienen permitido vender bienes recibidos por otra organización.
¿Cómo se configura el mecanismo?
Para utilizar el mecanismo en la configuración, es necesario realizar una serie de operaciones preparatorias:
Usando el mecanismo
Movimiento de mercancías
El registro de las ventas entre empresas se lleva a cabo utilizando los documentos "Transferencia de bienes" (sección Contabilidad regulada).
Los documentos se pueden generar de forma automática o manual.
Consideremos ambos métodos.
1. Formación automatizada
En la documentación, esta forma de generar un documento se describe como " auto', pero en realidad no lo es. Con este método de diseño automáticamente solo se registra la información sobre los bienes que deben transferirse, pero se generan los documentos de transferencia en sí a mano, utilizando una interfaz especial.
Cómo se implementa:
Al contabilizar un documento de venta, las entradas sobre los bienes que deben transferirse se registran en el registro "Bienes de organizaciones para transferencia";
La información sobre las transferencias que deben emitirse se encuentra en la lista "Registro de transferencias y devoluciones" (sección "Contabilidad regulada");
Los datos de la lista se agrupan por valores de columna. Es decir, si hay varios documentos de implementación para los que se requiere generar documentos de transferencia del mismo tipo, se presentarán en la lista en una línea. El documento en este caso se formará como uno.
Al hacer clic en el botón "Finalizar la transferencia (devolución) de mercancías", se genera un documento de transferencia (devolución) para la línea actual.
Si los precios de transferencia están preconfigurados, el documento generado se puede contabilizar de inmediato; de lo contrario, deberá especificar los precios de transferencia.
Inmediatamente después de publicar el documento, se eliminan las entradas de la lista.
2. Formación manual del documento
En el caso de que la transferencia de bienes se realice por adelantado, antes de la venta de bienes al cliente final, se elabora manualmente un nuevo documento de transferencia en la página "Transferencias y devoluciones entre organizaciones".
En este documento, es necesario indicar la organización - el propietario de los bienes (el "remitente" requerido), la organización - el vendedor al comprador final (el "receptor" requerido), el almacén en el que se enumeran los bienes e información sobre la cantidad y el costo de los bienes transferidos.
Acuerdos entre organizaciones propias
El documento contabilizado "Transferencia de bienes" forma la deuda del destinatario con el remitente por los bienes transferidos. Los desarrolladores de configuración proponen cerrar esta deuda de la siguiente manera:
Sobre la base del documento de transferencia, el documento "Solicitud de gasto Dinero»;
La solicitud pasa por el proceso de aprobación;
Sobre la base de la aplicación acordada, se genera un documento de pago. Tipo de documento - "Pago de DS a otra organización". El documento de transferencia actúa como objeto de liquidación en el documento de pago;
Para analizar el estado de las liquidaciones de ventas entre empresas, existen 2 informes: "Liquidaciones entre organizaciones (para compras)" y "Liquidaciones entre organizaciones (para ventas)".
Características de la contabilidad de costos cuando se utiliza el esquema Intercompany
La configuración admite la contabilidad "a través" del costo de los bienes sin tener en cuenta las transferencias entre organizaciones. Esto significa que en todos los informes del sistema, cuando se analizan las ventas de Intercampani, el precio de costo no es la cantidad en la que se transfirieron los bienes de una organización a otra, sino el costo de entrada, es decir, el importe por el que se recibieron los bienes del proveedor.
Debido a esta característica, se puede ver fácilmente la ganancia bruta recibida por la explotación en su conjunto por la venta de bienes al comprador final. Sin embargo, se vuelve bastante difícil averiguar exactamente cuánto ha ganado la organización: el vendedor final.
Análisis de ventas según el esquema "Intercampani"
Informes
Para analizar las ventas entre empresas, la configuración proporciona una serie de informes:
En la sección "Existencias y Compras":
1. Lista de bienes de organizaciones
Le permite analizar los saldos en el contexto de los propietarios de productos, así como la disponibilidad de productos para la venta, teniendo en cuenta la configuración de Intercampani;
2. Control de transferencias y devoluciones de bienes entre organizaciones
El informe se utiliza para analizar la transferencia de bienes entre organizaciones;
3. Acuerdos entre organizaciones
El informe está diseñado para analizar el estado de los acuerdos mutuos entre las propias organizaciones.
En la sección "Al por mayor":
1. Ingresos y costo de ventas;
2. Análisis de ingresos y gastos.
Estos 2 informes le permiten analizar la ganancia recibida de las ventas de bienes y analizar los ingresos y gastos de las ventas entre empresas.
Marcar "Tener en cuenta la transferencia de bienes de otras organizaciones"
Una característica importante disponible en una serie de informes. Determina cómo se calcula el saldo disponible para la organización.
Si la bandera está marcada, el saldo de bienes se tiene en cuenta teniendo en cuenta todos los saldos disponibles para ventas entre empresas de acuerdo con la configuración del sistema. Si la bandera no está marcada, los saldos se muestran solo para la organización actual.
Inmediatamente después de instalar el programa en las estaciones de trabajo, se configuran los ajustes iniciales. La configuración también se puede realizar en el proceso de trabajo, pero es más correcto implementar correctamente este paso antes de crear los principales documentos y publicaciones, ya que la correcta formación de los informes de gestión de la organización depende de la corrección de la configuración de los parámetros en el sistema. .
La configuración inicial en 1C UT 11.4 se realiza en la sección "NSI y administración". Para mayor comodidad, la configuración del programa se divide en secciones "Empresa", "Nomenclatura", "Planificación", etc. Comencemos con la sección "Configuración general".
Para establecer un nombre de base de datos único, vaya al grupo "Referencia y administración", sección "Administración-Configuración general". En el campo "Título del programa", ingrese el nombre de la base, que se mostrará en la parte superior del programa 1C. En esta pestaña, puede configurar la zona horaria, especificar los tipos de información de contacto para varios objetos del sistema y la posibilidad de usar detalles e información adicionales, configurar el almacenamiento del historial de cambios en los documentos y directorios del programa, así como búsqueda de texto completo datos, y permitir el uso de una firma digital electrónica.
La funcionalidad del programa (completa o simplificada) y el tipo de Interfaz se pueden seleccionar en el grupo "NSI y Administración" en la sección "Administración-Interfaz".
Configuración de derechos de usuario
En el mismo grupo, en la sección "Configuración de usuarios y derechos", puede configurar los derechos de acceso de varios grupos de usuarios a documentos, directorios e informes. Al mismo tiempo, los jefes de departamento suelen ser usuarios privilegiados. El usuario que tiene acceso a toda la gama de acciones con el sistema es el Administrador. Este rol debe asignarse a un círculo reducido de empleados. Un usuario con estos derechos tiene acceso al modo Configurador con la capacidad de eliminar y corregir cualquier información en la base de datos.
Vamos a la sección "NSI y Administración-Configuración de NSI y secciones-Empresa". Esta sección consta de las siguientes subsecciones:
- Organización: le permite configurar varios parámetros de la organización, por ejemplo, horario de trabajo, departamentos, etc.;
- Monedas: le permite configurar monedas para varios tipos de contabilidad.
Consideremos con más detalle la configuración de cada una de las subsecciones de la sección "Empresas".
Subsección "Organizaciones"
Para la correcta gestión de inventarios en el programa 1C Enterprise, el control de los términos de las obligaciones bajo los contratos y la vigencia de los poderes, se configura el cronograma de trabajo. El programa le permite crear y almacenar horarios de trabajo que se utilizan en la empresa.
Los gráficos se forman a partir de calendarios de produccion. Puede utilizar horarios de trabajo tanto para la empresa como un todo como para sus departamentos (por ejemplo, un horario de trabajo de almacén). Para una empresa que tiene varias entidades legales, para la contabilidad correcta en 1C, debe configurar el signo de contabilidad para varias organizaciones, para poder llevar registros en el contexto de las divisiones, configure el signo "Subdivisiones" y, si es necesario, active gestión separada y contabilidad regulada.
Subsección "Monedas"
El trabajo en 1C con varias monedas se puede organizar utilizando la configuración de esta sección. Establecemos el signo "Varias monedas" y seleccionamos las monedas apropiadas para los informes regulados y de gestión. Por lo general, las organizaciones calculan los ingresos y las ganancias para el "gerente" en USD y para los informes regulados, en moneda nacional (para la Federación Rusa, el rublo ruso). También en esta sección, puede configurar la descarga de tipos de cambio desde cualquier sitio disponible que proporcione API abiertas. Sin cargo, dicho servicio es proporcionado por el sitio web de RBC, o puede descargar cursos directamente desde el sitio web Banco Central radiofrecuencia
Establecer una estructura empresarial
Por lo general, una organización consta de varios departamentos, por ejemplo, un departamento de ventas, un departamento de compras, Departamento legal, Departamento tecnologías de la información. Esta estructura se refleja en el apartado "NSI-Estructura Empresarial". Todos los departamentos se pueden organizar en un orden jerárquico con indicación de los jefes de departamento.
Configuración de la sección "Nomenclatura" 1C Trade Management 11.4 (UT 11)
Para usar diferentes tipos de nomenclatura 1C Trade Management 11.4 (UT 11) de "Bienes" y "Servicios", se establece el signo "Muchos tipos de nomenclatura". Esto también será un recorte adicional para el análisis.
Si activa la configuración "Conjuntos de artículos para la venta", entonces en 1C será posible crear conjuntos de artículos para la venta posterior. Puede configurar la contabilidad, la aceptación y la transmisión de contenedores reutilizables, así como la inserción automática de contenedores en los documentos.
Si tenemos una nomenclatura con propiedades de producto similares (color, tamaño), entonces marque la casilla "Características del producto". Se utilizan para almacenar y mostrar información completa del producto. Estas características se muestran en la tarjeta de nomenclatura y durante el comercio en línea en el portal b2b.
Para controlar la calidad de los productos, se establece el signo "Calidad de los productos". Esta opción le permite reflejar varias categorías de matrimonio en el sistema 1C UT 11.4 y procesarlas correctamente en el futuro. La sección especifica las unidades de medida de los artículos: peso, volumen, área y longitud. Estas unidades se contarán en los informes.
El control de la unicidad de los elementos de la nomenclatura se lleva a cabo configurando el signo en la subsección "Configuración de creación". La subsección define la posibilidad de combinar la nomenclatura en segmentos separados, que se pueden utilizar para seleccionar y establecer restricciones a los descuentos (recargos).
Puede establecer la configuración de búsqueda de elementos: como regla, establezca una búsqueda avanzada, ya que la búsqueda estándar se realiza solo en valores en una columna.
Configuración de la sección "Planificación" 1C Trade Management 11.4 (UT 11)
La configuración de los parámetros de planificación en el sistema incluye la capacidad de mantener planes de ventas por artículo y sin artículo (ampliados por categorías de productos), teniendo en cuenta los coeficientes estacionales, completando documentos de planificación de inventario de acuerdo con datos estadísticos, así como manteniendo planes de ensamblaje ( desmontaje) de conjuntos, planes de compra de bienes para la creación según planes de pedidos a proveedores.
Configuración de la sección "CRM y marketing" 1C Trade Management 11.4 (UT 11)
Subsección "Configuración de CRM"
Para separar las contrapartes principales y sus "hijas" en el sistema, puede habilitar la opción "Administrar socios y contrapartes de forma independiente" en la subsección "Configuración de CRM". La función permite que las cadenas de tiendas inicien una contraparte (principal) e inicien contrapartes subordinadas como socios. Al cambiar la entidad legal de la contraparte matriz por un socio, podemos crear una segunda contraparte. Si necesitas organizar reclamar trabajo en 1C 11.4, se establece el signo "Solucionar reclamos de clientes".
Puede realizar un análisis ampliado de las operaciones comerciales de los clientes. Para configurar las regiones comerciales, vaya a la sección "CRM y marketing-Configuraciones y directorios-Regiones comerciales".
Se encuentran disponibles opciones para realizar transacciones y personas de contacto (información sobre todo tipo de tipos de conexiones comerciales y funciones de las personas de contacto).
Subsección "Marketing"
En casi todas las organizaciones comerciales, las ventas se realizan a varios tipos de precios. Para hacer esto, configure la bandera "Varios tipos de precios". De acuerdo con las reglas de precios, a cada contraparte le corresponde uno u otro tipo de precio. Si la organización tiene grupos de productos a los que se aplican las mismas reglas para calcular descuentos y precios, se establece el atributo "Grupos de precios". Para asignar descuentos manuales, se establece la bandera "Descuentos de venta manuales". Hay dos tipos de restricciones de descuento manual:
- Descuentos manuales para usuarios: el tamaño del descuento depende del usuario, se establece durante el procesamiento del pedido;
- Descuentos manuales por acuerdos: el tamaño del descuento depende del acuerdo individual de la contraparte.
Mecanismo muy conveniente "Descuentos automáticos en las ventas". Se utiliza para establecer descuentos automáticos para clientes VIP.
Tengamos en cuenta la opción de utilizar categorías de productos, colecciones de productos y gestión de surtido, si es necesario. La casilla de verificación "Nomenclatura de calificación de ventas" le permite tener en cuenta la velocidad de ventas por calificaciones y categorías de productos al planificar.
Sección "Ventas" 1C Gestión comercial 11.4 (UT 11)
En esta sección, selecciona el tipo de acuerdos con el cliente. Si en las ventas se utilizan tanto contratos estándar como contratos con condiciones individuales (sistema de descuento individual, condiciones de línea de crédito, condiciones de pago aplazado, etc.), seleccione "Convenios estándar e individuales". Establecer el signo "Acuerdos con clientes" permite que el sistema realice liquidaciones mutuas con clientes en el contexto de acuerdos.
En la sección, puede configurar los pedidos de los clientes. Establezca el letrero "Pedidos de clientes" y luego seleccione una de las opciones de uso:
- Un pedido es como una factura: solo para procesar la factura del comprador, no realiza ningún movimiento;
- Pedido solo desde el almacén: reserva los productos que se encuentran en el almacén de la empresa;
- Orden de almacén y sobre pedido - Además de la reserva de mercancías existentes en almacenes, ejecuta una orden al proveedor de mercancías que no están en stock.
Establezca el letrero "Solicitud de devolución". Esta opción del programa 1C Trade Management 11.4 (UT 11) le permite automatizar la contabilidad de la devolución de bienes por parte de los clientes, devolver fondos al cliente y devolver bienes.
Al configurar el letrero "Facturas para pago", habilitaremos el almacenamiento y la contabilización de las facturas.
En la subsección "Aprobación", puede habilitar los mecanismos de aprobación de documentos: una solicitud de devolución, una oferta comercial, un pedido de un cliente, un acuerdo con un cliente, así como asignar a los responsables de la aprobación a través de hipervínculos.
La función "Ventas al por menor" le permite realizar todas las operaciones relacionadas con las ventas al por menor en el sistema, incluido todo lo relacionado con las ventas en puntos de venta remotos.
Sección "Compras" 1C Gestión Comercial 11.4 (UT 11)
En esta sección, configura los parámetros de los documentos relacionados con las operaciones de compras: acuerdos con proveedores y contratos.
Los acuerdos se utilizan para reflejar las condiciones de interacción con los proveedores, por ejemplo, tipos de precios de compra, condiciones de pago, etc.
La subsección "Pedidos a proveedores" (para fijar sus propias solicitudes) le permite controlar no solo el pago de los pedidos, sino también la cantidad de productos recibidos. Para ello, configure los letreros "Control de entrada al cerrar pedidos a proveedores" y "Control de pago al cerrar pedidos a proveedores".
Si en el sistema 1C Trade Management 11.4 (UT 11) quieren implementar el registro de recibos de mercancías para varios pedidos al proveedor, colocan el signo "Recibo de varios pedidos". Con este esquema, se proporciona una relación de uno a muchos. Para registrar ajustes en recibos de mercancías y facturas de ajuste, se pone el signo "Ajuste de compras". Si el sistema necesita controlar los motivos de cancelación de pedidos a proveedores, entonces se activa el indicador "Motivos de cancelación de pedidos a proveedores".
Configuración de la sección "Almacén y entrega" 1C Gestión comercial 11.4 (UT 11)
En la mayoría de las organizaciones que tienen sucursales, se organizan varios almacenes. Además, pueden existir almacenes virtuales que se ubican físicamente en un mismo lugar, pero para su correcta contabilidad se encuentran separados. Para estos fines, el programa prevé la función de mantener varios almacenes dentro de una organización y la capacidad de establecer el procedimiento para emitir facturas y facturas.
Configuración de la sección de Tesorería 1C Trade Management 11.4 (UT 11)
El mantenimiento de varias cuentas corrientes de la organización se garantiza mediante el establecimiento del signo "Varias cuentas bancarias". En la empresa, puede ser necesario organizar varias cajas, por ejemplo, moneda y rublo. A estos efectos, se fija la señal "Varias cajas". Para el gasto planificado de finanzas y la formación de un calendario de pago, se establece el signo "Solicitud de gasto de fondos". Esta opción le permite reflejar la necesidad de fondos, evitar pagos de dinero inconsistentes y controlar la cantidad de fondos gastados. Existe la opción de utilizar acuerdos de préstamo y depósito.
Sección "Resultado financiero y control" 1C Gestión comercial 11.2 (UT 11)
En la sección, puede configurar parámetros de contabilidad financiera: contabilidad de IVA y líneas de negocio. EN organización comercialáreas de actividad como venta al por mayor, ventas al por menor, ventas a distribuidores, etc. Para organizar la contabilidad por áreas de actividad, se establecen métodos de distribución de ingresos. Al crear métodos, se especifica una de las reglas de distribución existentes. En esta sección, 1C Trade Management 11.4 (UT 11) establece el signo "Crear un saldo de gestión". Este tipo de balance es una forma simplificada del balance general y sirve para evaluar el desempeño financiero de la empresa. Le permite administrar activos y pasivos, controlar las direcciones de uso recursos financieros, incluye datos de estados financieros.
Otro punto importante es la inclusión de configuraciones para el análisis de ganancias al vender productos de proveedores. Para poder calcular la ganancia de la venta de bienes de un proveedor en particular, se debe seleccionar la casilla de verificación "Contabilidad de costos separada". Configuremos el signo "Contabilidad de partición". Esta opción le permite realizar la recepción de mercancías en el contexto de lotes. Los lotes de artículos pueden diferir en el precio de compra, la vida útil, etc.
Para limitar la lista de organizaciones que tienen derecho a vender productos "extranjeros", se aplica el esquema "Intercampani". Usando el esquema "Intercampani", no solo podemos limitar la lista de organizaciones que tienen derecho a vender productos de otra persona , pero también elabora automáticamente documentos para la transferencia de bienes entre organizaciones de acuerdo con los resultados de dichas ventas. Para poder registrar automáticamente las ventas de bienes propiedad de otra organización, en la subsección "Contabilidad de bienes", se debe marcar la casilla "Transferencias de bienes entre organizaciones".
Marcar la casilla "Controlar el saldo de bienes de las organizaciones" sirve para controlar el saldo total de bienes de todas las organizaciones incluidas en el esquema "Intercompañía" en el proceso de trabajo operativo. Con base en los resultados del envío de bienes recibidos por otra organización, se generará automáticamente un documento para la transferencia de bienes entre organizaciones.
En esta sección, puede configurar la integración con el programa de flujo de trabajo y la sincronización de datos. Después de una pequeña configuración del servicio web, será posible cargar y acordar contratos de suministro, contratos de garantía y ofertas comerciales. La organización correcta del flujo de trabajo le permitirá controlar el tiempo de coordinación de los procesos, brindar acceso rápido a todos los participantes interesados en el proceso a los documentos y el almacenamiento. versiones electrónicas documentos.
La información de UT se puede cargar a otras configuraciones de 1C, por ejemplo, a 1C: Contabilidad, Nómina y Recursos Humanos, o agregarse de varias maneras.
En el artículo anterior se consideró el movimiento de mercancías a través de almacenes y el trabajo con el régimen de pedidos. En este artículo, consideraremos la contabilidad de saldos y movimientos de bienes en el contexto de las organizaciones y la configuración del esquema "Intercampani".
Tiene sentido realizar un seguimiento de los saldos y movimientos de bienes de las organizaciones si hay más de una organización en la base de datos; de lo contrario, los saldos de bienes de la organización serán iguales a los saldos de bienes en los almacenes. Esto no significa que en este caso dicha sección de contabilidad deje de funcionar, sin embargo, por regla general, no hay problemas con ella (excepto en casos especiales, las causas y los métodos de corrección que son más fáciles de considerar en ejemplos concretos) y no hay necesidad de realizar un seguimiento de los saldos de la organización.
En el caso de que se ingrese más de una organización en la base de datos, los saldos de bienes por organizaciones y almacenes pueden variar significativamente, y al realizar envíos y cancelaciones de bienes, es necesario tener en cuenta no solo el saldo de bienes en almacenes, sino también el saldo de bienes pertenecientes a una organización particular.
Naturalmente, la pertenencia de un producto a una determinada organización no es permanente. En el caso general, la transferencia de bienes de una organización a otra se lleva a cabo mediante la venta de bienes de una organización y su ingreso en el balance de otra. En la base de datos de Trade Management 11 para esta operación, se proporciona un documento especial "Venta de bienes a otra organización", que realiza tanto la venta de bienes por parte de una organización como su contabilización en el balance de otra al mismo tiempo. Sin embargo, de forma predeterminada, la capacidad de transferir bienes entre organizaciones está deshabilitada en el programa. La activación de esta opción se encuentra en la sección "Datos de referencia y administración -> Configuración de datos maestros y secciones -> Resultado financiero y control"
También existen opciones encargadas de controlar el balance de bienes de las organizaciones. Se recomienda enfáticamente habilitar esta opción, ya que si la opción está deshabilitada, los saldos de bienes de las organizaciones no serán controlados, lo que puede conducir a violaciones contables.
El documento "Ventas de bienes a otra organización" en sí mismo se encuentra en la sección "Resultado financiero y control" y es un documento de ventas regular, donde nuestra propia organización actúa como contraparte.
Tenga en cuenta que en el documento "Venta de bienes a otra organización" solo se indica un almacén, es decir al transferir bienes entre organizaciones propias, no hay movimiento de bienes a través de almacenes.
Para vender un producto que no pertenece a una organización, primero debe transferir este producto a esta organización y solo luego venderlo.
Sin embargo, en la práctica no siempre es conveniente emitir transferencias cada vez que se vende un producto. En este caso, la base de datos tiene la capacidad de configurar el llamado esquema "entre campañas", que le permite vender bienes que no están disponibles en el saldo de la organización y realizar una transferencia al final del período de facturación. (mes).
La configuración de dicho esquema contable se encuentra en la sección "Resultado financiero y control" y se denomina "Configuración de la transferencia de bienes entre organizaciones".
Configurar la transferencia de bienes entre organizaciones es una tabla opciones configuración para la transferencia de bienes, desglosada por tipo de inventario, de la organización propietaria a otras organizaciones.
Para configurar la transferencia automática de bienes, debe hacer doble clic en la celda de la tabla donde se cruzan la línea de tipo de existencias de la organización propietaria y la organización a la que se debe registrar la transferencia de bienes, y marque la opción necesaria para transferir los bienes y especificar el tipo de precios. Como tipo de precio, puede usar solo aquellos tipos de precio para los que está habilitada la opción "Usado al transferir entre organizaciones".
Después de la instalación, será posible vender bienes propiedad de otra organización. Tenga en cuenta que para que esta funcionalidad funcione, no es necesario deshabilitar el control de inventario de la organización.
Verifiquemos cómo funciona esta funcionalidad al registrar la venta de bienes que no están disponibles en el saldo de la organización "Forget-me-not LLC".
Como se puede ver en la captura de pantalla, esta nomenclatura no se encuentra en los restos de la organización Forget-me-not LLC, pero sí en los restos de la organización Romashka LLC. Arreglaremos la venta de estas posiciones de la organización "Forget-me-not LLC" de la manera habitual.
Como puede ver, el documento se publicó sin un solo error, a pesar de que la organización vendió el producto faltante.
Ahora pasemos a la lista de documentos para la transferencia de bienes entre organizaciones. Aquí vemos que apareció una línea en la carpeta "Para registro" con una propuesta para emitir un documento "Venta de bienes a otra organización" de la organización "Romashka LLC" a la organización "Nomeolvides LLC".
El documento sobre el pedido se completará automáticamente, y solo queda llevarlo a cabo.
Por lo tanto, el esquema "intercompañía" simplifica el proceso de transferencia de bienes entre organizaciones dentro de un mes a un documento.
La creación de un holding de varias personas jurídicas para la optimización fiscal y otros fines es una práctica bastante común para empresas rusas. Al mismo tiempo, el propietario quiere ver el costo real de los bienes, es decir. excluyendo numerosas reventas dentro de la explotación.
La funcionalidad para la transferencia de bienes entre organizaciones en la configuración "1C: Trade Management 11" se implementa mediante el modo "Intercampani".
Después de leer este artículo, aprenderá:
- Cómo configurar el esquema Intercampaña
- ¿Cómo se redactan los documentos para la transferencia de bienes entre personas jurídicas?
- Cómo organizar acuerdos mutuos entre sus propias organizaciones
- Qué informes se utilizan en el esquema "Intercampani".
Este artículo será de interés para todos los usuarios que trabajan con grupos de empresas.
Aplicabilidad
El artículo fue escrito para los editores de 1C: Trade Management 11.0 . Si usa esta edición, excelente: lea el artículo e implemente la funcionalidad considerada.
Si planea comenzar a implementar UT 11, lo más probable es que utilice una versión más reciente. Las interfaces y su funcionalidad diferirán ligeramente.
Para aprovechar al máximo todas las posibilidades del esquema "Intercampani", recomendamos tomar un curso Tareas prácticas de nivel 1C: Especialista en UT 11, KA 2 y 1C: ERP 2 .
Contabilidad en UT 11 según el esquema "Intercompany"
Como se indica en la ayuda de 1C, el programa brinda la capacidad de registrar recibos y ventas para cada organización que forma parte de Empresa comercial(tenencia). El programa le permite procesar la transferencia de bienes entre organizaciones. La transferencia de bienes entre organizaciones puede realizarse tanto antes del momento en que los bienes se venden al cliente, como después del momento en que los bienes se venden al cliente en nombre de la organización. La transferencia de bienes entre organizaciones se puede llevar a cabo tanto con la ayuda de una operación de compra y venta, como mediante la transferencia de bienes por una comisión.
Entonces, configuremos el esquema Intercampani.
- En primer lugar, debe marcar la casilla "Usar transferencias de bienes entre organizaciones". Se encuentra en la sección "Administración -> Finanzas".
- Para que la información sobre la venta de bienes a otra organización se registre automáticamente en el proceso de trabajo operativo, es necesario que se establezca la bandera "Controlar el saldo de bienes de las organizaciones" (en la sección "Administración -> Finanzas" ). En este caso, al vender bienes a un cliente, se registrará la información de que los bienes se vendieron en nombre de una organización a otra organización. Con base en estos datos, será posible crear automáticamente un documento para la transferencia de bienes entre organizaciones.
- El siguiente paso es crear un esquema de ventas entre empresas (Intercompany). Esto se hace en el apartado “Contabilidad regulada -> Configuración de la transferencia de bienes”. La creación de un esquema de ventas de empresas vinculadas le permite definir una lista de organizaciones que podrán vender productos de otra organización. Al mismo tiempo, se indica por separado cuál de las organizaciones puede vender bienes recibidos a comisión a otra organización. Además, en el esquema de ventas entre empresas, se determina cómo se revenderán los bienes entre organizaciones: venta de bienes o transferencia a una comisión.
- Es necesario formar precios que se sustituirán al transferir bienes entre organizaciones. Se puede usar cualquiera de los tipos de precio, se requiere que el tipo de precio seleccionado tenga el indicador "Usar al transferir entre organizaciones". Al vender bienes a otra organización y transferirlos a una comisión, puede usar diferentes tipos precios. Los tipos de precios y los precios en sí se establecen en la sección "Marketing".
Esto completa la configuración.
Entonces puedes empezar a trabajar. Los bienes llegan a una organización y se venden a un cliente en nombre de otra organización. Los saldos negativos resultantes en la segunda organización deben ser liquidados por reventas internas automática o manualmente. Esto se puede hacer en cualquier momento, pero ANTES de calcular el costo. De lo contrario, no se realiza ningún cálculo de costes.
Reventa se realizan en la sección "Contabilidad regulada", página "Transferencias y devoluciones de mercancías". En la pestaña "Para registro" se muestra una lista de documentos que deben procesarse. Además, las mercancías se agrupan en total por operación comercial, remitente, destinatario, almacén y tipo de inventario.
Seleccionamos cualquier posición en la lista, hacemos clic en "Pagar la transferencia (devolución) de mercancías": los documentos están listos.
Si el cliente devuelve el artículo, vendido anteriormente bajo el esquema "Intercampani", y la casilla de verificación "Ventas y devoluciones" está habilitada en el esquema, entonces es posible emitir automáticamente documentos de devolución entre organizaciones. Esto se hace en el mismo lugar, en la sección "Contabilidad regulada", en la página "Transferencias y devoluciones de mercancías", en la pestaña "Para registro".
Alternativamente, los bienes pueden ser devueltos por el cliente directamente al proveedor, evitando la etapa de emisión de un documento de devolución entre organizaciones.
para despacho liquidaciones en efectivo entre sus organizaciones en documentos de efectivo hay operaciones correspondientes: "Pago de efectivo a otra organización" en la orden de efectivo saliente y "Recepción de efectivo de otra organización" en la orden de efectivo entrante. Para registrar pagos que no sean en efectivo, utilice el documento Cancelación de fondos que no sean en efectivo con el tipo de operación "Pago a otra organización". Aquellos. un documento debita fondos de la cuenta de liquidación de una organización y acredita fondos a la cuenta de liquidación de otra organización.
control de liquidación realizado por el informe “Acuerdos entre organizaciones”.
¿Qué informes se pueden utilizar para controlar el saldo de bienes cuando se trabaja según el esquema "Intercampani"? Por extraño que parezca, pero en el informe "Restos de bienes de organizaciones" (sección "Existencias y compras"), los saldos negativos resultantes de las compras de una y las ventas de otra organización no se reflejan. Pero pueden controlarse mediante informes de la sección "Contabilidad regulada": "Registro de transferencias de bienes", "Registro de devoluciones de bienes", "Registro de informes de comisiones".
Con su ayuda, puede controlar la situación cuando hubo una cancelación (ajuste) de la venta y la reventa permaneció igual. En este caso, los saldos negativos aparecerán en la columna "Saldo a procesar". Si realiza una transcripción por el registrador, puede ir a los documentos para ser corregidos.
Al analizar el costo vemos que las reventas no afectan el costo inicial de los bienes, lo cual es bueno. Pero las reventas caen en el resultado financiero. Esto se puede ver, por ejemplo, en el informe "Análisis actividades financieras". Para separar las reventas de otras actividades, puede especificar alguna división especial en los documentos de reventa y luego generar informes con agrupación o selección por divisiones.
Los costos adicionales se calculan correctamente, independientemente del método de cálculo de costos.
experiencia negativa. Si hubo devoluciones entre organizaciones, entonces el cálculo del costo FIFO da un resultado incorrecto. Por ejemplo, hubo un recibo de 1 sofá por 15,000 rublos. Luego, secuencialmente: venta al comprador de otra organización, reventa entre organizaciones, devolución del comprador, devolución entre organizaciones. ¡Después del cálculo, el costo de 1 sofá fue de 250,833.33 rublos! Pero si calcula el precio de costo "según el promedio", entonces todo se calcula correctamente.
Probablemente esta no sea la única deficiencia. Sin embargo, en general, el esquema de reventas entre sus organizaciones en UT 11 se ha simplificado significativamente en comparación con UT 10.3.
Galina Kurchavova, Perm.
