Federálna agentúra vzdelávania
Ruská štátna obchodná a ekonomická univerzita
Štátna vzdelávacia inštitúcia vyššieho odborného vzdelávania Pobočka RGTU Tula
Katedra ekonómie a financií
Predmet: "Automaticky pracovisko"
Vyplnené študentom Skontrolované:
korešpondenčné kurzy
na základe stredného odborného vzdelania 2. ročník, II skupina
Špecialita: financie a úver
programová bonita finančná
1.2 Programy série "Intalev".
1.5 Program Alt-Finance
1.7 Program "OLIMP: FinExport"
2. Finančné výpočty
1. Programy finančnej analýzy
K dnešnému dňu bolo vytvorených množstvo softvérových produktov na vykonávanie komplexného hodnotenia aktivít podniku, identifikáciu hlavných trendov v jeho vývoji, výpočet základných štandardov pre plánovanie a prognózovanie a posúdenie bonity podniku.
Takéto programy zahŕňajú: „Inek-Analyst“, softvérové produkty série „Intalev“ (napríklad „Intalev: Corporate Finance“, „Intalev: Správa rozpočtu“, „Intalev: Obchodné procesy“), „Finančná analýza 3.0“ Investície analýza 1.6", "Projekt Microsoft", "Alt-finance", "Podnikateľský plán", "Marketingová analýza", "Obchod", "Analyzer", "Rediktor", "Portfólio" atď.
Niektoré programy, ako napríklad „INEK-Analyst“ a „Finančná analýza“, sú vytvorené na platforme programu MS Excel, čo výrazne rozširuje možnosti analytika pomocou tento program.
Používanie týchto programov umožňuje v prípade potreby zmeniť všetky vzorce a makrá v programe podľa vlastného uváženia.
Ostatné programy sú implementované na platforme niektorého zo špecializovaných účtovných programov. Program Intelev: Corporate Finance je teda implementovaný na platforme programu 1C: Enterprise 7.7 a je kompatibilný s akýmikoľvek účtovnými systémami (1C, Parus, BEST, Komtech) a pre úspešné používanie najlepších programov -F" a "BEST-ANALYZE" bude vyžadovať zručnosti v práci s Windows a presnú registráciu všetkých obchodných transakcií v systéme "BEST-4".
Pozrime sa na možnosti niektorých analytických programov finančný stav podnikov podrobnejšie.
1.1 Softvérový balík"INEK-Analytik"
Za posledné desaťročie zaujal INEC vedúce postavenie medzi analytickými programami. Táto spoločnosť bola prvá, ktorá vydala softvérové programy na domácom trhu v roku 1990. ekonomická analýzačinnosti podnikov a dnes sa jeho vývoj teší dôvere odborníkov z úradov kontrolovaná vládou, veľké a stredné priemyselné podniky komerčné banky, audit a poradenské firmy, vzdelávacie inštitúcie, poisťovne.
Softvérový balík INEC-Analyst je určený na posúdenie finančnej a ekonomickej situácie, vypracovanie, analýzu a vyhodnotenie podnikateľských plánov podnikov a organizácií zaoberajúcich sa výrobou a poskytovaním služieb.
Softvérový produkt série "Analyst" rieši tieto hlavné úlohy:
Podrobná analýza finančnej a ekonomickej situácie podnikov zaoberajúcich sa výrobou a poskytovaním služieb;
Príprava, analýza a hodnotenie plánov rozvoja podniku (investičný projekt, podnikateľský plán, štúdia uskutočniteľnosti, plán finančnej obnovy);
Konsolidácia (fúzia) podnikových údajov a analýza kombinovanej možnosti;
Porovnanie skutočných a plánovaných údajov podnikov podľa finančných a ekonomických ukazovateľov.
Program umožňuje prezerať výsledky práce v tabuľkovej, grafickej a textovej podobe, ako aj exportovať do MZ U/oga a Excel1.
Softvérové produkty série "Analyst" ("INEK-AFSP", "INEK-ADP", "INEK-Analyst", "INEK-Holding", "Banking Analyst") sa líšia rozsahom úloh, ktoré riešia. Prvý z programov obsahuje minimálnu množinu výpočtov, každý nasledujúci spolu s novými funkciami zahŕňa možnosti predchádzajúceho.
Program INEC-AFSP je určený na analýzu finančnej situácie podnikov a organizácií akéhokoľvek druhu činnosti pomocou údajov zo súvah a výkazov.
Program INEC-ADP vám umožňuje vykonávať komplexnú finančnú a ekonomickú analýzu aktivít podnikov akéhokoľvek druhu. Prvotnou informáciou pre analýzu sú externé údaje finančné výkazy(súvaha, výkaz ziskov a strát), ako aj údaje o štruktúre výnosov, nákladov, príjmov a výdavkov.
Softvérový balík INEC-Analyst rieši problémy komplexnej finančnej a ekonomickej analýzy, vývoja, analýzy a hodnotenia podnikateľského plánu podnikov a organizácií zaoberajúcich sa výrobou a poskytovaním služieb. "INEK-Analyst (T)" je určený na analýzu a plánovanie činností obchodné organizácie
Softvérový balík INEC-Holding je určený na analýzu, plánovanie a porovnávanie podnikov rôznych typov činností.
Softvérový balík Banking Analyst je určený na analýzu, plánovanie a porovnávanie podnikov rôznych typov činností.
Demo verzia programu predstavuje nasledujúce príklady podnikov a organizácií:
JSC "Metallurg" (výroba) - plán a skutočnosť;
CJSC Telecom >> (služby) - plán a skutočnosť;
Prometheus holding (holding, ktorý kombinuje údaje niekoľkých podnikov).
Demo verzia programu INEC-Analyst je dostupná na webovej stránke www. inec. ru
1.2 Programy série "Intalev".
Poradenská a implementačná spoločnosť "Intalev" sa zaoberá inštaláciou a automatizáciou riadiacich systémov v podnikoch. Jednou z činností spoločnosti je vývoj štandardných softvérových produktov a metodických príručiek v oblasti optimalizácie systémov riadenia podniku.
Dnes Intalev ponúka štandardné riešenia v oblasti rozpočtovania, finančnej analýzy, manažérskeho účtovníctva a manažérskych procesov, ktoré vo svojej práci využívajú stovky podnikov v Rusku a SNŠ.
región finančné riadenie v našej dobe je najrelevantnejšie pre ruských podnikov. Odborníci v tejto oblasti identifikujú množstvo nástrojov, ktorých použitie umožňuje efektívne riadiť financie podniku a podniku ako celku: rozpočtovanie (resp. riadenie rozpočtu), manažérske účtovníctvo, finančná analýza.
Séria programov Intalev ponúka množstvo špecializovaných programov na analýzu aktivít organizácie. "ITRP + Intalev: Výroba a financie PROF" - Program je určený pre komplexná automatizácia stredné a veľké výrobné podniky.
"Intalev: Leasing Management" je komplexný softvér automatizovať riadenie lízingových činností. Umožňuje automatizovať všetky fázy riadenia lízingu: plánovanie lízingových transakcií, výpočet splátkových kalendárov, rozpočtovanie peňažných tokov a príjmov a výdavkov lízingovej spoločnosti.
"Intalev: Budget Management" verzia 3.0 je program na automatizáciu rozpočtovania pre malé a stredné podniky, implementovaný na platforme 1C: Enterprise 7.7. Umožňuje plánovať, zohľadňovať a analyzovať finančné a ekonomické operácie podniku v jednotnom informačnom systéme Charakteristika programu: prehľadnosť, jednoduchosť implementácie a prevádzky, všestrannosť.
"Intalev: Corporate Finance" je softvérový produkt implementovaný na platforme 1C: Enterprise 7.7, určený na automatizáciu manažérskeho účtovníctva, rozpočtovania, kontroly a analýzy vo všetkých oblastiach. ekonomická aktivita podnikov. Zamerané na veľký maloobchod a výrobné podniky vrátane holdingov. Program implementuje systém prispôsobiteľných a rozšíriteľných rozpočtov a má tiež schopnosť viesť záznamy na niekoľkých účtových osnovách. Program má rozsiahle možnosti finančnej analýzy.
„Intalev: Corporate Finance“ zahŕňa nasledujúce možnosti: rozpočtovanie, manažérske účtovníctvo, obchodný dizajn, prognózovanie, ekonomické modelovanie, tok dokumentov, účtovné možnosti a ďalšie možnosti „1C: Enterprise 7.7“.
Medzi funkcie programu patria: rozsiahle možnosti finančného riadenia podnikov v rôznych odvetviach, sprievodca krok za krokom pre samostatné nastavenie a riadenie rozpočtu vo firme, možnosť business designu (vytvorenie podnikového modelu), schopnosť popísať trasy toku informácií a automatizovať informačné procesy vo firme, zostavovanie dlhodobých prognóz a ekonomické modely rozvoj podnikania. Program má špeciálne schopnosti pre automatizáciu plánovania, účtovníctva a analýzy pre distribuované holdingy s rôznymi typmi podnikania, implementáciu národných a medzinárodné normy plánovanie, manažérske účtovníctvo, analýzy a kontroly(celoruština, GAAP, IAS, používateľ) v jednej databáze, bez dvojitého zadávania údajov a špeciálnej podpory implementácie.
"Intalev; Financial Management" je univerzálny program na automatizáciu manažérskeho účtovníctva a finančného riadenia, kompatibilný s akýmikoľvek účtovnými systémami (1C, Parus, BEST, Komtech atď.) vďaka mechanizmu import-export hektárov informácií pri zachovaní princípu jednorazové vloženie údajov do systému. Vyznačuje sa vedením účtovníctva a schopnosťou vyhodnocovať efektivitu práce rôzne oddelenia spoločnosti. Cieľom programu Intalev: Finančný manažment je zefektívniť systém riadenia, ktorý umožňuje spoločnosti dosiahnuť maximálny zisk s dostupnými zdrojmi. Tento cieľ sa dosahuje automatizáciou manažérskeho účtovníctva spoločnosti, postaveného na báze technológie riadenia rozpočtu.
Uveďme zoznam funkcií programu:
· Zostavovanie a monitorovanie plnenia dopravných rozpočtov Peniaze, príjmy a výdavky, nákupy, predaje, výroba;
· široký rozsah reportingu charakterizujúceho stav a dynamiku ukazovateľov výkonnosti spoločnosti, vrátane použitia najnovšie technológie(OLAP analýza);
· prispôsobiteľný bezpečnostný systém, ktorý obmedzuje prácu používateľov len na ich funkčné oblasti.
Funkcie programu zahŕňajú:
· schopnosť organizovať spoločnú prácu programu s akýmikoľvek účtovnými systémami (1C, Parus, BEST, Komtech atď.) vďaka mechanizmu import-export informácií;
· zachovanie princípu jednorazového zadávania údajov do systému; „vedenie účtovníctva;
· schopnosť hodnotiť výkonnosť rôznych oddelení podniku.
1.3 Programy analýzy podnikových procesov série „BEST“.
Jedným zo základov úspešného riadenia podniku v obchodnej spoločnosti je komplexná analýza obchodných procesov. Aby som to vyriešil dôležitá úloha Boli vytvorené programy série BEST: BEST-F, BEST-ANALYSIS atď.
Pre úspešná práca Tieto programy vyžadujú iba zručnosti v práci s Windowsom a presnú registráciu všetkých obchodných transakcií v systéme BEST-4.
"BEST-F" je program finančnej analýzy určený na vykonanie komplexnej analýzy finančnej a majetkovej pozície podniku. Je určená manažérom a finančným riaditeľom podnikov, ako aj zamestnancom audítorských a poradenských firiem. Program umožňuje analyzovať štruktúru majetku, solventnosť a finančnú stabilitu podniku, obchodná činnosť a ziskovosti ekonomických činností, úverovej politiky, použitia zisku, analyzovať obchodnú životaschopnosť bánk a obchodných partnerov. Program tiež umožňuje analyzovať obchodné aktivity, prognózovať stav zásob pre následné plánovanie obstarávania, porovnávať podmienky dodávateľských firiem a vyberať tie naj ziskový partner, hodnotiť prácu distribútorov a obchodných oddelení, skúmať faktory ovplyvňujúce zisky a vykonávať štrukturálnu analýzu distribučných nákladov.
Program BEST-F funguje v systéme Windows, dá sa ľahko naučiť a ovládať a žiadne nevyžaduje špeciálne nastavenia. Program môže pracovať v spojení s BEST-4.
"BEST-ANALYSIS" - informačný a analytický systém pre manažérov obchodné spoločnosti. S pomocou tohto systému budú manažéri a manažéri obchodných spoločností schopní študovať podmienky na trhu, identifikovať hlavné vzorce a trendy v dopyte, predpovedať vývoj predaja a racionálne využívať pracovné zdroje, skladové a maloobchodné priestory. Program pomáha optimalizovať pracovný harmonogram obchodných oddelení a regulovať načasovanie a objem nákupov. Výsledky analýzy je možné použiť aj pri zostavovaní plánu obratu. Pri analýze údajov je známe štatistické metódy(priemery, vyhladené priemery, výpočet kvadratických odchýlok, korelačné krivky a pod.).
Program umožní finančnému špecialistovi analyzovať obrat podniku, štrukturálne členenia, produktové skupiny a produkty, analýza obstarávania, výpočet marginálnych a špecifických hraničný zisk ako aj analýzu zmien nákupných a predajných cien.
Program vám umožňuje vyhodnotiť riadenie zásob: posúdiť obrat, identifikovať položky nelikvidných produktov, vypočítať počet obratov podľa položky a tiež vykonať štúdiu dynamiky obratu podľa určité druhy tovar, skupiny produktov, obchodné divízie a podnik ako celok.
„NAJLEPŠÍ MARKETING“ je prostriedkom hodnotenia trhovej pozície podniku. Program BEST-Marketing je pohodlný a efektívny nástroj, ktorý vám umožní posúdiť postavenie podniku na trhu v konkurenčnom prostredí. Systém je určený pre najbežnejšieho užívateľa, ktorý nemá žiadne špeciálne vzdelanie v oblasti marketingu.
Informácie sa zadávajú vo forme prirodzených, samozrejmých hodnotení podľa princípu „horšie/lepšie“, „dôležité/vedľajšie“. Zadané kvalitatívne údaje sú systémom prevedené na kvantitatívne údaje, čo umožňuje vykonávať príslušné výpočty.
Program pomôže identifikovať sľubné medzery na trhu, analyzovať konkurencieschopnosť produktu, reklamné kampane, ponúkne odporúčania na zlepšenie ich efektívnosti a stimuláciu predaja. Pomocou nástrojov programu môžete tiež vykonať komparatívna analýza vlastný tovar s analógmi konkurenčných firiem, prognózovanie predaja a vypracovanie konsolidovaného rozpočtu.
1.4 Program "Finančná analýza"
Program "Finančná analýza" vám umožňuje určiť stav podniku v čase, vykonať vertikálnu a horizontálnu analýzu účtovnej závierky s prihliadnutím na infláciu a bez nej a vypočítať viac ako 50 finančné pomery. Automaticky zostavuje asi 40 analytických tabuliek, pomáha predpovedať ďalší vývoj podniku a vyhýba sa nepríjemným vzťahom s akcionármi a protistranami, ktoré majú prístup k súvahe.
Program Finančná analýza umožňuje analyzovať nielen nové formuláre výkazov, ale aj transformovať staré. „Finančná analýza“ umožňuje zistiť stav strojového parku a nehmotného majetku v podniku, analyzovať záväzky a pohľadávky, t.j. identifikovať skutočnú hodnotu dlhov dlžníkov. Pomocou programu môžete určiť skutočnú hodnotu majetku a iných položiek súvahy v čase, pretože program zavádza možnosť úpravy hodnoty majetku s prihliadnutím na infláciu.
"Finančná analýza" verzia 3.0. vypočítava bod zvratu, vplyv finančnej páky a analyzuje bonitu podniku pomocou rôznych metód v ňom uvedených. Predpovedá ďalšie zmeny v súvahových položkách a analytických pomeroch na nasledujúce obdobie, umožňuje prezerať správy v ruštine a anglické jazyky.
Demo verzia programu „Finančná analýza“ je dostupná na webovej stránke www. finanalis.ru
1.5 Program Alt-Finance
Komplexné hodnotenie činnosti podniku, identifikácia hlavných trendov v jeho vývoji, výpočet základných štandardov pre plánovanie a prognózovanie, hodnotenie bonity podniku - to je okruh úloh, ktoré program Alt-Finance rieši.
Otvorenosť a prispôsobivosť softvérového produktu Alt-Finance poskytuje používateľovi možnosť samostatne vykonávať zmeny v programe s prihliadnutím na jeho požiadavky alebo špecifické podmienky.
Použitie štandardných účtovných údajov z programu Alt-Finance umožňuje vypočítať finančné ukazovatele charakterizujúce likviditu, solventnosť, obrat, finančná stabilita, ziskovosť a efektívnosť využívania finančné zdroje. Používateľ má tiež možnosť vykonávať finančnú analýzu pomocou starých aj nových účtovných formulárov. Pomocou špeciálne napísaného makro príkazu sa účtovné výkazy automaticky prenesú zo starého do nový formát. Softvérový produkt Alt-Finance používa tieto hlavné metódy analýzy:
· horizontálna – trendová analýza, v ktorej sa porovnávajú ukazovatele s podobnými za iné obdobia;
· vertikálna - analýza, v ktorej sa postupným prehlbovaním a spresňovaním skúma štruktúra ukazovateľov;
· komparatívna - analýza, v ktorej sa skúmané ukazovatele porovnávajú s podobnými odvetvovými priemermi alebo ukazovateľmi hlavných konkurentov.
Okrem toho má používateľ možnosť vykonávať faktorovú analýzu zmien ukazovateľa celkovej likvidity, ziskovosti vlastného imania a ďalšie ukazovatele.
1.6 Program na riadenie projektov Microsoft Project
Microsoft Project je jedným z najpoužívanejších systémov riadenia projektov na svete. V mnohých západných spoločnosti Microsoft Project sa stal známym doplnkom balíka Microsoft Office, a to aj pre bežných zamestnancov, ktorí ho používajú na plánovanie plánov pre jednoduché sady prác.
Microsoft Project sa vďaka svojej flexibilite a dostupnosti stal de facto štandardom balíka všeobecný účel, určený na prácu s malými a stredne veľkými projektmi. Je to nástroj, ktorý vám umožňuje efektívne riadiť projekty minimálne nákladyčas a peniaze.
Projekt s piatimi až desiatimi scénami (dielami), na ktorých sú zapojení dvaja alebo traja interpreti, je celkom kontrolovateľný notebook alebo organizátor. Projekty s viac ako desiatimi pracovnými miestami však už vyžadujú seriózne nástroje riadenia a tento program je medzi nimi nesporným lídrom. Balenie je jednoduché. Vývojári programu sa nesnažili do neho začleniť zložité algoritmy plánovania alebo plánovania zdrojov. Zároveň sa používaniu venuje značná pozornosť moderné štandardy, čo vám umožní efektívne integrovať balík s inými aplikáciami.
Microsoft Project vám umožňuje zjednodušiť a systematizovať skupinová práca s projektmi.
Nastavenie správ pre projektový tím zahŕňa možnosť definovať zloženie projektových údajov odosielaných účastníkom projektu prostredníctvom e-mailu a nastaviť obmedzenia na opravu odosielaných informácií príjemcami.
Vytvorenie nového projektu začína výberom šablóny dodanej s programom alebo predtým vytvorenej používateľom. Potom musíte v špeciálnom okne uviesť základné informácie o projekte. V prvom rade sú to samozrejme dátumy začiatku a konca, ako aj spôsob, akým je projekt s týmito dátumami prepojený. Ďalej budete pracovať so zdrojmi potrebnými na realizáciu projektu.
Na rýchle uvedenie do prevádzky začínajúceho používateľa poskytuje Microsoft Project okrem bežných nástrojov pomoci aj možnosť postupného vývoja projektu a inteligentných rád.
Medzi výhody balíka stojí za zmienku celkom pohodlné a flexibilné nástroje na podávanie správ. Hlavné typy správ je možné vybrať zo šablón.
Schopnosť mať viacero plánov pre každý projekt súčasne zlepší efektivitu analýzy „čo ak...“. Microsoft Project zároveň poskytuje minimálnu sadu nástrojov na plánovanie a správu zdrojov.
Pridané vlastnosti Microsoft Project zahŕňa import/export dát v rôznych formátoch, makro rekordéry, Visual Basic.
1.7 Program "OLIMP:FinExport"
Ďalšou etablovanou spoločnosťou vyvíjajúcou cielené analytické softvérové balíky je Rosexpertiza. Ponúka softvérový produkt radu OLYMP: OLYMP:FinExport - odborný program analýza finančnej situácie podniku a prognóza jeho vývoja, program využíva najlepšie domáce a zahraničné metódy finančnej analýzy. Vytvorili ho špecialisti z oddelenia informačných technológií spoločnosti Rosexpertiza a je určený manažmentu podnikov, finanční manažéri, analytici, zamestnanci audítorských a poradenských firiem, úverových a investičných oddelení bánk.
Metóda finančnej analýzy implementovaná v programe OLIMP: Fin Expert využíva údaje z externých účtovných výkazov a je syntézou najlepších metód a techník domácej finančnej analýzy (V.V. Kovalev, A.D. Sheremet) a západných metód prispôsobených domácej praxi ( E. N. Stojanová, V. V. Kovalev). Ide predovšetkým o výpočet vplyvov finančných a prevádzková páka, široko používaný v zahraničná prax.
Program OLIMP:FinExpert tiež implementuje multifaktorový model spoločnosti DuPont Corporation na výpočet kľúčových finančných a ekonomických ukazovateľov rozvoja podniku: návratnosť čistých aktív (RONA), hospodársky rast spoločnosti (SG), vážené priemerné náklady kapitálu (WACC). Faktorová analýza nám umožňuje nájsť hlavné príčiny zmien v týchto výsledných ukazovateľoch.
Pôvodná metodika porovnávania finančnej situácie podnikov a poradia podnikov podľa hodnoty integrálneho ukazovateľa, implementovaná v programe, umožňuje efektívne porovnávanie podnikov. Dôležitou výhodou metodiky obsiahnutej v programe OLIMP:FinExpert je možnosť matematického a štatistického predpovedania bilancie a modelovania dôsledkov manažérske rozhodnutia.
Program funguje v nasledujúcich režimoch:
Kontrola správ;
Expresná analýza;
Úplná analýza;
Metodológia federálna administratíva o konkurzoch;
Multifaktorový DuPont model analýzy ziskovosti a ekonomického rastu;
Porovnanie a klasifikácia podnikov na základe komplexných finančných ukazovateľov;
Modelovanie a prognózovanie finančnej situácie podniku.
Analyzovanými údajmi sú súvahové údaje (formulár č. 1), výkaz ziskov a strát (formulár č. 2), výkaz peňažných tokov (formulár č. 4) a iné formy externého výkazníctva. Hlavné výhody a benefity programu OLIMP:FinExpert sú nasledovné:
Vykonáva kompletnú a podrobnú analýzu všetkých častí finančnej analýzy, vypočítava viac ako 100 finančných a ekonomických parametrov a pomerových ukazovateľov;
Poskytuje podrobnú finančnú a ekonomickú informačnú podporu pre všetky sekcie, tabuľky, finančné a ekonomické ukazovatele, obsahuje cez 300 informačných blokov;
Automaticky formuluje výsledky analýzy, generuje závery na základe analýzy a odborných posúdení finančnej situácie podniku;
Vykonáva podrobnú analýzu účinkov finančnej a prevádzkovej páky, ktorá umožňuje posúdiť stupeň celkovej produkcie a finančné riziko;
Umožňuje očistiť údaje od inflačného skreslenia a analyzovať dynamiku zostatku v porovnateľných cenách;
Umožňuje predpovedať finančnú situáciu podniku;
Importuje účtovné údaje z textových, DBF a Excel súborov;
Jeho profesionálna verzia umožňuje užívateľovi meniť vzorce na výpočet ukazovateľov, vytvárať nové analytické tabuľky a implementovať do programu vlastné metódy finančnej analýzy;
Implementované pod Windows v prostredí Excel1, čo umožňuje využívať technologické a grafické možnosti tohto prostredia.
Úloha 2. Dokončite finančné výpočty s pomocou Excelu:
Možnosť 1.
1. Pomocou funkcie BZ(BS).
BS (C4/C3; C3*C5; -C2)
2. Pomocou funkcie BZSCHEDULE.
Pre dlhopis s nominálnou hodnotou 200 000 rubľov, vydaný na šesť rokov, sa poskytuje nasledujúci postup na výpočet úroku: prvý rok 15 %, ďalšie dva 20 %, zvyšné tri roky 25 %. Vypočítajte budúcu (akumulovanú) hodnotu dlhopisu pri zloženom úročení.
BZSCHEDUL (B2; B3:B8)
3. Pomocou funkcie PZ(PS).
Spoločnosť bude potrebovať 800 tisíc rubľov. za 11 rokov. Určte výšku jedného bežného vkladu, ktorý sa musí vložiť, ak je na ňom úroková sadzba 14 % ročne = PS (B4/B5;B3*B5; ; +B2)
4. Použitie funkcie ropnej rafinérie (NPV).
Investície do projektu do konca 1 roka jeho realizácie budú predstavovať 10 000 rubľov. V nasledujúcich troch rokoch sa očakáva, že ročný príjem z projektu bude 2000, 4500 a 6500 rubľov. Náklady na zvýšenie kapitálu 8%. Vypočítajte čistú súčasnú hodnotu projektu = NPV(B1/B6; B3:B5)
5. Pomocou funkcie PURE.
Investícia 12 miliónov rubľov. z 1. júla 1998 prinesie príjem: 2550 tisíc rubľov. 15. septembra 1998, 4750 tisíc rubľov. 1. novembra 1998 5350 tisíc rubľov. 1. januára 1999 Diskontná sadzba 9%. Určte čistú súčasnú hodnotu investície k 1.7.1998 k 1.7.1997.
| | | |
|||
| | | |
|||
| ČISTÝ (B4 ;A3:E3; A2:E2) |
|||||
| ČISTÝ (B4;B3:E3;B2:E2) |
|||||
6. Použitie funkcie NPER.
NPER (B4/B5; ; –B3; B2) = n (B8/B5)
7. Použitie funkcie PPLAT(PLT).
Musíte ušetriť 5 000 000 rubľov. na tri roky sa na konci mesiaca odkladá konštantná suma. Aká by mala byť táto suma, ak je úroková sadzba 14 % ročne?
PLT (B5/B4; B4*B3; ; B2)
8. Použitie funkcie PLPROTS(PRPT).
Vypočítajte úrokové platby za prvý mesiac zo štvorročného úveru vo výške 900 tisíc rubľov. vo výške 12 % ročne.
PRPLT (B3/B5; 1; B5*B4; B2)
| platba do % |
9. Použitie funkcie VŠEOBECNÁ PLATBA.
Úver na nehnuteľnosť bol poskytnutý za týchto podmienok: úroková sadzba 11 % ročne; obdobie 25 rokov, veľkosť úveru 150 tisíc rubľov, úrok sa pripisuje mesačne. Zistite výšku úrokových platieb za druhý rok a prvý mesiac pôžičky.
1= (B2/B4; B4*B3; B5; 13; 24; 0)
2 = (B2/B4; B4*B3; B5; 1; 1; 0)
10. Použitie funkcie CELKOVÝ PRÍJEM.
Bola poskytnutá pôžička vo výške 1 000 tisíc rubľov. na obdobie piatich rokov vo výške 12 % ročne; úrok sa počíta štvrťročne. Určte výšku základných platieb na štvrtý rok.
CELKOVÉ PRÍJMY (B4/B5;B5*B3;B2;13;16;0)
| Veľkosť výplata na 4 roky |
Bibliografia
1) Fedorová G.V. " Informačné technológieúčtovníctvo, analýzy a audit": učebnica / G.V. Fedorová, - 2. vyd. - M.: Vydavateľstvo Omega-L, 2006-304 s.: i. - (vyššie finančné vzdelávanie)
2) Mikheeva E.V. „Informačné technológie v odborná činnosť ekonóm a účtovník": učebnica pre študentov stredného odborného vzdelávania / E.V. Mikheeva, O.I. Titova - 2. vyd. ster. - M.: Vydavateľstvo "Academy", 2006-208 S.
Doučovanie
Potrebujete pomôcť so štúdiom témy?
Naši špecialisti vám poradia alebo poskytnú doučovacie služby na témy, ktoré vás zaujímajú.
Odošlite žiadosť s uvedením témy práve teraz, aby ste sa dozvedeli o možnosti konzultácie.
- FinEcAnalysis- výkonný nástroj, ktorý implementuje niekoľko desiatok rôznych techník finančná analýza, finančný manažment, hodnotenie manažmentu a prognózovanie. Na základe účtovných závierok za niekoľko období program vytvára zostavy so závermi, tabuľkami a grafmi a vypočítava veľké množstvo pomerových ukazovateľov.
Naša spoločnosť už od roku 1997 vyvíja automatizované systémy pre finančnú analýzu. Dlhoročné skúsenosti našich špecialistov sú stelesnené v Najnovšia verzia programy pre finančnú analýzu - FinEkAnalysis 2020.
Účel programu
Hlavným cieľom programu je urobiť finančná analýza organizácie efektívne, pohodlne a rýchlo, a to aj za obmedzených časových podmienok.
Problémy, ktoré treba vyriešiť
Vyvinutý systém môžete použiť na:
- neustále mesačné, štvrťročné alebo ročné sledovanie finančná situácia podnikov;
- vývoj predpovedných zostatkov a prognózy finančné výsledky;
- vykonávanie expresnú analýzu finančnej situácie podniky v krátkom čase;
- príprava analytických poznámok k finančným výkazom;
- príprava analytických materiálov pre stretnutia akcionárov a členov pracovných kolektívov;
- vývoj zdravotných programov finančná situácia (ozdravenie) podnikov pre arbitrážnych manažérov;
- vykonávanie analýzy arbitrážneho manažéra s cieľom zlepšiť finančnú situáciu (reorganizáciu) podnikov alebo predkladať analytické materiály súdu a iným zainteresované strany;
- vypracovanie stratégie rozvoja organizácie v strednodobom a dlhodobom horizonte;
- vykonávanie regulovaných analýz v súlade s predpisov regulačné agentúry;
- vykonávanie finančná analýza počas auditu;
- určiť možné možnosti ďalší vývoj podnikov zostavením matice finančných stratégií.
Pre koho je program určený?
Softvér na finančnú analýzu- FinEkAnalysis - šetrí čas, skvalitňuje finančnú a ekonomickú analýzu organizácií a robí ju komplexnou. Toto nepostrádateľným pomocníkom Pre audítor, ekonóm, finančník, účtovník a arbitrážny manažér, zamestnanci krajských a obecných správ.
Regulovaná finančná analýza Audit Expert poskytuje možnosť vykonávať finančnú analýzu v súlade s metódami, ktorých ukazovatele, štruktúru a formu správ upravujú rôzne regulačné dokumenty.
Stačí si vybrať metodiku, ktorú potrebujete a zadať počiatočné údaje Súvahy a Výkazu ziskov a strát. Pri výpočte automaticky dostanete: analytické tabuľky finančné ukazovatele, ako aj grafy a diagramy pripravené na zahrnutie do správy pre každú analytickú tabuľku. Pre množstvo regulovaných metód sa znalecké posudky generujú automaticky.
Metodika odhadu čistej hodnoty aktív. Vyhláška Ministerstva financií Ruskej federácie z 5. augusta 1996 č. 71 „O postupe pri posudzovaní hodnoty čistého majetku akciové spoločnosti" Vyhláška Ministerstva financií Ruskej federácie č. 10n a vyhláška Federálnej trhovej komisie cenné papiere 03-6/pz zo dňa 29.01.2003 „O schválení postupu pri oceňovaní hodnoty čistého majetku akciovej spoločnosti“
Metodika výpočtu finančných ukazovateľov organizácie. Nariadenie Ministerstva hospodárskeho rozvoja Ruskej federácie a FSFO Ruskej federácie z 28. júna 2001 č. 211, 295 „K aplikácii uznesenia vlády SR č. Ruská federácia zo dňa 3. septembra 1999 č. 1002"
Hlásenie hláv štátnych unitárnych podnikov. Nariadenie vlády Ruskej federácie zo 4. októbra 1999 č. 1116 „O schválení postupu podávania správ pre hlavy federálnych štátov unitárne podniky a zástupcovia Ruskej federácie v riadiacich orgánoch otvorených akciových spoločností.“
Analýza podľa smerníc FSFO. Príkaz FSFO Ruskej federácie z 23. januára 2001 č. 16 „O schválení“ Smernice o vykonaní analýzy finančnej situácie organizácií“
Známky fiktívneho alebo úmyselného bankrotu. Príkaz FSDN Ruskej federácie z 8. októbra 1999 N 33-r „O metodických odporúčaniach na vykonanie skúmania prítomnosti (neprítomnosti) podniku s príznakmi fiktívneho alebo úmyselného bankrotu“
Vykonávanie finančnej analýzy arbitrážnym manažérom. Nariadenie vlády Ruskej federácie z 25. júna 2003 č. 367 „O schválení pravidiel vykonávania finančnej analýzy rozhodcovským manažérom“
Posúdenie finančnej situácie zakladateľov organizácií kerdite. Predpisy Centrálnej banky Ruskej federácie z 19. marca 2003 č. 218-P „O postupe a kritériách hodnotenia finančnej situácie právnických osôb zakladatelia (účastníci) úverových organizácií“
Ukazovatele finančnej kondície poľnohospodárskych výrobcov. Nariadenie vlády Ruskej federácie z 30. januára 2003 N 52 „o vykonávaní federálneho zákona „o finančnom ozdravení poľnohospodárskych výrobcov“
Určenie úrovne významnosti
Predtým program implementoval už zrušený príkaz miestneho výkonného orgánu a dekrét moskovskej vlády, ktorý bol odstránený spod kontroly:
Posúdenie FHD štátnych unitárnych podnikov. Vyhláška Ministerstva majetku Ruskej federácie z 26. mája 2000 č. 9-r „O schválení Približných podmienok na vykonávanie auditu federálneho štátneho unitárneho podniku.“
Komplexná analýza. Vyhláška Moskovskej vlády zo 6. októbra 1998 č. 763 „O postupe pri vykonávaní priebežného monitorovania a auditov činnosti podnikateľských subjektov, ktoré majú overený kapitál podiel mesta Moskva“.
Pri práci však môžete použiť koeficienty a metódy, ktoré zaviedli. Použitie takýchto metód je obzvlášť výhodné pre štátne unitárne podniky a akciové spoločnosti.
Váš finančný analytik je systém pre inteligentnú analýzu finančnej situácie organizácie na základe finančných výkazov.
Hlavnou črtou systému je úplné vylúčenie vašej účasti v analytickom procese. Zadáte údaje a dostanete správu založenú na výsledkoch analýzy, ktorá sa nelíši od správy zostavenej profesionálnym analytikom! Toto je hlavný rozdiel od väčšiny finančných programov (pozri ďalšie rozdiely).
Kľúčové vlastnosti programu:
Program nevyžaduje znalosť finančnej analýzy
Vydáva komplexnú analytickú správu
Program nielen počíta viac ako 40 finančných ukazovateľov, ale generuje aj formálne a obsahovo kompletnú analytickú správu s popisom získaných hodnôt, ich charakteristikou a závermi. Pri pohľade na množstvo tabuliek a grafov nemusíte hádať, či je finančná situácia podniku dobrá alebo zlá – program urobí konečný záver a dá jednoznačnú odpoveď pomocou našej jedinečnej metodológie. Program obsahuje nasledujúce prehľady:
správa Štandardné
fínsky hláseniaJazyk prehľadu Kompletná finančná analýza Správa pokrýva takmer všetky ukazovatele, ktoré možno vypočítať pomocou údajov z hlavných foriem ruských finančných výkazov.
RAS príklad Úplná finančná analýza výkazov zostavených v súlade s IFRS alebo US GAAP IFRS, US GAAP Vysvetlivka k účtovnej závierke Časť vysvetlivky k účtovnej závierke obsahujúca hlavné finančné ukazovatele (skrátená verzia úplnej správy).
RAS príklad Odhadovanie hodnoty organizácie Správa o ocenení spoločnosti na základe účtovnej závierky. Zahŕňa finančnú analýzu a oceňovanie pomocou dvoch metód: metóda čistých aktív a metóda diskontovaných budúcich ziskov.
RAS príklad Finančná analýza dlžníka Analytická správa v súlade s Pravidlami pre vykonávanie finančnej analýzy manažérom arbitráže (schválená nariadením vlády Ruskej federácie z 25. júna 2003 N 367).
RAS príklad Tipy na zlepšenie finančného zdravia Na rozdiel od bežného analytické správy, ktorý len štát finančná situácia organizácia, táto správa poskytuje rady, ako ju zlepšiť.
RAS príklad Osvedčenie o finančnom stave Jedinečný certifikát odolný voči falšovaniu potvrdzujúci hodnotenie finančného stavu pridelené organizácii (pozri).
RAS, IFRS stupňa Analýza faktorov, ktorými môže organizácia vzbudiť zvýšený záujem daňových úradov (v súlade s federálnym nariadením daňová služba N MM-3-06/333@).
RAS,
daň. hláseniapríklad Audítorská správa Nový! Audítorská správa na základe výsledkov kontroly súladu kľúčových finančných ukazovateľov s princípom kontinuity činnosti organizácie.
RAS príklad Nevyžaduje sa žiadne školenie
Na používanie programu nie je potrebné žiadne predchádzajúce školenie. Nestrácajte čas a peniaze na učenie sa, ako program používať, jednoducho ho spustite a pracujte!
Pohodlné zadávanie informácií
Údaje sa zapisujú vo forme, v akej sú prezentované v účtovnej závierke, bez potreby akýchkoľvek prepočtov. Informácie môžete zadať buď ručne, alebo si ich stiahnuť zo súborov XML, do ktorých sa odosielajú hlásenia daňové úrady(väčšina účtovných programov dokáže ukladať údaje v tejto forme).
Pre uľahčenie zadávania údajov je možné konvertovať údaje z ruského výkazového formulára do formátu IFRS (toto nie je úplná transformácia), ako aj načítať výkazy konsolidovaným spôsobom (riadkový súčet).
Nový! Do programu bola pridaná možnosť online pripojenia k databáze. Databáza bola vytvorená na základe verejných údajov z Rosstatu a obsahuje finančné výkazy za viac ako 2,3 milióna Ruské spoločnosti. Stačí zadať DIČ spoločnosti a jej výpisy sa načítajú do programu, čo vám ušetrí manuálne zadávanie čísel na niekoľko rokov.
Viaceré popisy
Program opakuje prácu osoby z hľadiska textových komentárov k ukazovateľom. Viacnásobné možnosti textu robia každý prehľad jedinečným.
Rôzne možnosti použitia programu
Program má jednoduché a pohodlné webové rozhranie a je k dispozícii ako predplatné na prácu na našej webovej stránke (online), ako aj ako distribučná súprava nainštalovaná na počítači používateľa. V druhej možnosti nie je na prácu s programom potrebný internet. Pozrite si porovnanie možností.
Analýza ukazovateľov v čase
Môžete získať analýzu jedného obdobia a niekoľkých období v dynamike (podľa roka, pol roka, štvrťroka alebo mesiaca).
Flexibilný prístup k vytváraniu tabuliek
Pri analýze veľká kvantitaúdaje, nebudete musieť lepiť listy širokých tabuliek. Program dokáže „zmenšiť“ stĺpce, nájsť kompromis medzi úplnosťou zobrazenia informácií a šírkou tabuliek.
Tabuľka sa tak zmestí na šírku štandardného tlačeného hárku bez výraznej straty informačného obsahu.
Výsledky farebného zvýraznenia
Farba sa v správe používa nielen na zobrazenie kladných a záporných hodnôt, ale aj na označenie kvality ukazovateľov (dobrá/zlá hodnota).
Automatické generovanie vnútropodnikových objednávok
Program umožňuje jedným kliknutím získať vnútropodnikovú zákazku upravujúcu metodiku finančnej analýzy, ktorá je potrebný dokument Pre veľké spoločnosti a banky.
Informácie je možné uložiť do súboru alebo databázy
Informácie môžu byť uložené v databáze programu aj v samostatných súboroch na počítači používateľa, čo ďalej zaručuje dôvernosť údajov.
Ďalšie funkcie pre profesionálov
Ak ste profesionál v oblasti finančnej analýzy, môžete si program ľahko prispôsobiť podľa vlastných potrieb:
- zmeniť alebo pridať vzorec;
- meniť rozsahy kvalitatívnych charakteristík ukazovateľa (t. j. interval hodnôt „dobré – zlé“), a to aj podľa odvetví;
- zmeniť šablónu správy pridaním vlastných tabuliek, grafov a popisov ukazovateľov.
Program zohľadňuje všetky vykonané zmeny, pričom si zachováva schopnosť vytvárať popisy a vyvodzovať závery.
Analýza pravdepodobnosť daňovej kontroly
Program je doplnený o modul analýzy pravdepodobnosť daňovej kontroly v súlade s nariadením Federálnej daňovej služby z 30. mája 2007 N MM-3-06/333@ (berúc do úvahy zmeny vykonané nariadením Federálnej daňovej služby zo 14. októbra 2008 N MM-3-2 /467@ a Príkaz Federálnej daňovej služby zo dňa 22.09 .2010 N ММВ-7-2/461@); pozri príklad
Upozorňujeme na jedinečný multifunkčný a ľahko použiteľný softvér - automatizovaný systém komplexné finančné, ekonomické a analýza manažmentu hospodársku činnosť podniku.
Program finančnej analýzy - FinEkAnalysis umožňuje riešiť široké spektrum finančné úlohy, urýchľuje a skvalitňuje analýzu finančnej situácie podniku a robí ju komplexnou. Je to nepostrádateľný pomocník pre ekonómov, finančných špecialistov, účtovníkov a arbitrážnych manažérov.
Pomocou programu sa vykonáva analýza finančnej situácie podnikov a analýza ekonomickej činnosti.
Na základe finančných výkazov program generuje analytické textové správy spolu s vizuálnymi grafmi a odporúčaniami na zlepšenie finančnej situácie.
Vlastnosti programu finančnej a ekonomickej analýzy
Pomocou systému FinEkAnalysis 2011 môžete:
Rýchlo vykonajte finančnú analýzu stavu podniku
- Efektívne riadiť kapitál, pohľadávky a pracovný kapitál
- Stavať finančné modely Tvoja spoločnosť
- Zvýšiť bilančnú likviditu a ziskovosť
- Zlepšite finančnú situáciu vašej spoločnosti
- Uložiť finančné zdroje Vaša organizácia
Jednoduché a pohodlné rozhranie programu Finančná analýza - FinEkAnalysis ho odlišuje od iných podobných balíkov, čo si všimne väčšina používateľov. Dôležitá vlastnosť Program je otvorenosť ekonomických výpočtov používaných pre užívateľov.
Viac o možnostiach aplikácie sa dozviete tak, že ju spustíte v demo režime. Všetko, čo musíte urobiť, je nainštalovať ho do počítača.
Pre koho je program určený?
Program Finančná analýza - FinEkAnalysis používa:
- odbory, odbory ekonomiky a financií krajských (krajských a krajských), okresných a obecných správ pre sledovanie finančnej situácie rozpočtovotvorných podnikov, prognózovanie výber daní, zisťovanie zatajenia dane a prípadov úmyselného bankrotu (prezentácia pre správy);
- podniky rôznych odvetví, všetky formy vlastníctva a organizačné štruktúry– pre finančnú a ekonomickú analýzu, výber finančnej stratégie podniky, riadenie pohľadávok, určovanie metód na zabezpečenie finančnej stability podniku;
- audítorské firmy - zlepšiť efektívnosť a kvalitu analýzy finančných a ekonomických aktivít podnikov, vrátane federálnych štátnych unitárnych podnikov (prezentácia pre audítorov);
- poradenské firmy - na hodnotenie podnikania, vypracovanie stratégie pre finančné a ekonomické aktivity podnikov vrátane lepšieho rozvoja podnikateľských plánov;
- banky - určiť uskutočniteľnosť poskytovania pôžičiek podnikom na návratnom základe a cielené investovanie finančných prostriedkov do podnikov; investičné spoločnosti- posúdiť stupeň investičnej atraktivity podnikov;
- investičné spoločnosti - posúdiť stupeň investičnej atraktivity podnikov;
- poisťovacie organizácie - určiť mieru rizika poistenia majetku podniku;
- arbitrážni manažéri a regionálne orgány pre konkurzy a finančné ozdravenie - na určenie pravdepodobnosti úpadku, vypracovanie programov finančného ozdravenia (rehabilitácie) podnikov;
- študenti ekonomických odborov - študovať finančnú analýzu na vysokých školách, absolvovať ročníkové práce a tézy(prezentácia pre univerzity a študentov).
Finančná analýza pre finančníka:
Ak medzi vaše povinnosti patrí:
Odôvodnenie finančný plán, ako aj obchodné plány pre určité oblasti;
- analýza majetku podniku a zdrojov jeho financovania;
- kontrola efektívnosti využívania finančných zdrojov;
- rozvoj politiky vzťahov s veriteľmi a dlžníkmi;
- odstránenie hotovostných medzier;
- zvýšenie efektívnosti interakcie s bankami pri poskytovaní úverov na bežné činnosti;
- výpočet objemu požadovaných finančných prostriedkov a výber ich formy;
- minimalizácia nákladov spojených so získavaním finančných zdrojov
