savezna agencija obrazovanja
Ruski državni trgovinsko-ekonomski univerzitet
GOU VPO RGTU Filijala Tula
Odjeljenje za ekonomiju i finansije
Predmet: „Automatizovano radno mjesto"
Ispunio učenik Provjereno:
učenje na daljinu
na bazi kurseva SPO 2, grupa II
Specijalnost: finansije i kredit
softver kreditna sposobnost finan
1.2 Programi serije "Intalev".
1.5 Alt-Finance program
1.7 Program "OLYMP: FinExport"
2. Finansijski obračuni
1. Programi finansijske analize
Do danas je kreiran niz softverskih proizvoda koji su dizajnirani da izvrše sveobuhvatnu procjenu aktivnosti preduzeća, identifikuju glavne trendove u njegovom razvoju, izračunaju osnovne standarde za planiranje i predviđanje, te procijene kreditnu sposobnost preduzeća.
Takvi programi uključuju:, "Inek-Analytic", softverske proizvode serije "Intalev" (na primjer, "Intalev: Korporativne finansije", "Intalev: Upravljanje budžetom", "Intalev: Poslovni procesi"), "Finansijska analiza 3.0" "Investiciona analiza 1.6", "Microsoft Project", "Alt-Finance", "Business Plan", "Marketing Analytic", "Commerce", "Analyzer", "Predictor", "Portfolio" itd.
Neki programi, poput "INEK-Analyst" i "Financial Analysis", izrađeni su na platformi programa MS Excel, što značajno proširuje mogućnosti analitičara koristeći ovaj program.
Korištenje ovih programa omogućava, ako je potrebno, promjenu svih formula i makroa u programu prema vlastitom nahođenju.
Ostali programi se realizuju na platformi jednog od specijalizovanih računovodstvenih programa. Dakle, program "Intelev: Korporativne finansije" implementiran je na platformi programa "1C: Enterprise 7.7" i kompatibilan je sa svim računovodstvenim sistemima ("1C", "Parus", "BEST", "Comtech") i za uspešno korišćenje NAJBOLJIH programa -F" i "BEST-ANALIZA" biće potrebno poznavanje Windowsa i tačna registracija svih poslovnih transakcija u sistemu "BEST-4".
Razmotrite mogućnosti nekih od programa analize finansijsko stanje preduzeća detaljnije.
1.1 Softverski paket"INEK-analitičar"
Tokom protekle decenije, INEC je zauzeo vodeću poziciju među analitičkim programima. Ova firma je prva pokrenula programe za domaće tržište 1990. godine ekonomske analize aktivnosti preduzeća, a danas njenom razvoju vjeruju stručnjaci iz pod kontrolom vlade, veliki i srednji industrijska preduzeća poslovne banke, revizija i konsultantske firme, obrazovne institucije, osiguravajuće organizacije.
Softverski kompleks "INEK-Analyst" namijenjen je za procjenu finansijskog i ekonomskog stanja, izradu, analizu i evaluaciju poslovnih planova preduzeća i organizacija koje se bave proizvodnjom i pružanjem usluga.
Softverski proizvod serije "Analyst" rješava sljedeće glavne zadatke:
Detaljna analiza finansijskog i ekonomskog stanja preduzeća koja se bave proizvodnjom i pružanjem usluga;
Priprema, analiza i evaluacija planova razvoja preduzeća (investicioni projekat, biznis plan, studija izvodljivosti, plan finansijskog oporavka);
Konsolidacija (kombinacija) ovih preduzeća i analiza kombinovane opcije;
Poređenje stvarnih i planiranih podataka preduzeća u pogledu finansijskih i ekonomskih pokazatelja.
Program vam omogućava da vidite rezultate rada u tabelarnom, grafičkom i tekstualnom obliku, kao i da ih izvozite u MZ V/ora i Exce1.
Softverski proizvodi serije "Analitičar" ("INEK-AFSP", "INEK-ADP", "INEK-Analyst", "INEK-Holding", "Bank Analyst") razlikuju se po spektru zadataka koje treba rješavati. Prvi od programa sadrži minimalni skup proračuna, svaki sljedeći, zajedno sa novim funkcijama, uključuje mogućnosti prethodnog.
INEK-AFSP program je dizajniran da analizira finansijsko stanje preduzeća i organizacija bilo koje vrste delatnosti na osnovu podataka iz bilansa stanja i izveštaja.
Program "INEK-ADP" omogućava vam da sprovedete sveobuhvatnu finansijsku i ekonomsku analizu aktivnosti preduzeća bilo koje vrste delatnosti. Početna informacija za analizu su podaci eksterne finansijski izvještaji(bilans stanja, bilans uspjeha), kao i podatke o strukturi prihoda, troškova, primitaka i rashoda.
Softverski kompleks "INEK-Analyst" rešava probleme sveobuhvatne finansijske i ekonomske analize, izrade, analize i evaluacije poslovnog plana preduzeća i organizacija koje se bave proizvodnjom i pružanjem usluga. "INEK-Analitičar (T)" je namijenjen za analizu i planiranje aktivnosti trgovinske organizacije
Softverski kompleks "INEK-Holding" namenjen je analizi, planiranju i poređenju preduzeća različitih vrsta delatnosti.
Softverski kompleks "Bank Analyst" namenjen je analizi, planiranju i poređenju preduzeća različitih vrsta delatnosti.
Demo verzija programa sadrži sljedeće primjere preduzeća i organizacija:
AD "Metalurg" (proizvodnja) - plan i činjenica;
CJSC "Telecom" >> (usluge) - plan i činjenica;
holding "Prometej" (holding, koji objedinjuje podatke više preduzeća).
Demo verzija INEC-Analyst-a dostupna je na www. inec. en
1.2 Programi serije "Intalev".
Konsalting i implementaciona kompanija "Intalev" bavi se postavljanjem i automatizacijom sistema upravljanja u preduzećima. Jedna od aktivnosti kompanije je razvoj standardnih softverskih proizvoda i metodoloških uputstava u oblasti optimizacije sistema upravljanja preduzećem.
Danas "Intalev" nudi standardna rešenja u oblasti budžetiranja, finansijske analize, upravljačkog računovodstva i procesa upravljanja, koja u svom radu koriste stotine preduzeća u Rusiji i ZND.
Region finansijsko upravljanje je trenutno najrelevantniji Ruska preduzeća. Stručnjaci u ovoj oblasti identifikuju niz alata, čija upotreba vam omogućava da efikasno upravljate finansijama kompanije i kompanije u celini: budžetiranje (ili upravljanje budžetom), upravljačko računovodstvo, finansijska analiza.
Serija programa "Intalev" nudi niz specijalizovanih programa za analizu aktivnosti organizacije. "ITRP + Intalev: Proizvodnja i finansije PROF" - Program je namenjen integrisana automatizacija proizvodna preduzeća srednjeg i velikog obima.
"Intalev: Leasing Management" je sveobuhvatan softver za automatizaciju upravljanja lizing aktivnostima. Omogućava vam automatizaciju svih faza upravljanja lizingom: planiranje lizing transakcija, izračunavanje rasporeda plaćanja, budžetiranje novčanih tokova i prihoda i rashoda lizing kompanije.
"Intalev: Upravljanje budžetom" verzija 3.0 je program za automatizaciju budžetiranja za mala i srednja preduzeća, implementiran na platformi "1C: Enterprise 7.7". Omogućava planiranje, uzimanje u obzir i analizu finansijskog i ekonomskog poslovanja preduzeća u jedinstvenom informacionom sistemu.Karakteristike programa: preglednost, lakoća implementacije i rada, svestranost.
"Intalev: Corporate Finance" je softverski proizvod implementiran na platformi "1C: Enterprise 7.7", dizajniran za automatizaciju upravljačkog računovodstva, budžetiranja, kontrole i analize u svim oblastima ekonomska aktivnost preduzeća. Fokusiran na veliku maloprodaju i proizvodnih preduzeća uključujući posjede. Program implementira sistem prilagodljivih i proširivih budžeta, a moguće je i vođenje evidencije nekoliko kontnih planova. Program ima brojne mogućnosti za finansijsku analizu.
„Intalev: Korporativne finansije“ obuhvata sledeće karakteristike: budžetiranje, upravljačko računovodstvo, poslovni dizajn, predviđanje, ekonomsko modeliranje, radni tok, knjigovodstvo i druge karakteristike „1C: Enterprise 7.7“.
Karakteristike programa uključuju: široke mogućnosti za upravljanje finansijama preduzeća u različitim industrijama, korak po korak vodič za samostalno postavljanje i upravljanje budžetom u kompaniji, mogućnost poslovnog dizajna (kreiranje modela preduzeća), mogućnost opisivanja ruta protoka informacija i automatizacije informacionih procesa u kompaniji, izrada dugoročnih prognoza i ekonomski modeli razvoj preduzeća. Program ima posebne mogućnosti za automatizaciju planiranja, računovodstva i analize za distribuirane holdinge sa heterogenim tipovima poslovanja, implementaciju nacionalnih i međunarodnim standardima planiranje, upravljačko računovodstvo, analiza i kontrola(sve ruski, GAAP, IAS, korisnik) u jednoj bazi podataka, bez dvostrukog unosa podataka i posebne podrške za implementaciju.
"Intalev; Financial Management" je univerzalni program za automatizaciju upravljačkog računovodstva i upravljanja finansijama, kompatibilan sa svim računovodstvenim sistemima ("1C", "Parus", "BEST", "Comtech" itd.) zahvaljujući uvozno-izvoznom mehanizmu ha informacija uz zadržavanje principa jednokratnog unosa podataka u sistem. Karakteriše ga vođenje računovodstva, sposobnost evaluacije učinka raznim odjelima kompanije. Cilj programa "Intalev: Finansijski menadžment" je povećanje efikasnosti sistema upravljanja, koji omogućava kompaniji da ostvari maksimalan profit sa raspoloživim resursima. Ovaj cilj se postiže automatizacijom upravljačkog računovodstva kompanije, izgrađenog na bazi tehnologije upravljanja budžetom.
Nabrojimo karakteristike programa:
· Priprema i kontrola izvršenja budžeta Novac, prihodi i rashodi, nabavka, prodaja, proizvodnja;
širok spektar izvještavanja koji karakterizira stanje i dinamiku pokazatelja uspješnosti kompanije, uključujući korištenje najnovije tehnologije(OLAP analiza);
· Prilagodljiv sigurnosni sistem koji ograničava rad korisnika samo na njihova funkcionalna područja.
Karakteristike programa uključuju:
· mogućnost organizovanja zajedničkog rada programa sa bilo kojim računovodstvenim sistemima ("1C", "Parus", "BEST", "Comtech" itd.) zbog mehanizma uvoza-izvoza informacija;
· očuvanje principa jedinstvenog unosa podataka u sistem; „održavanje računovodstva;
Sposobnost evaluacije rada različitih odjela kompanije.
1.3 Programi za analizu poslovnih procesa serije BEST
Jedan od temelja uspješnog upravljanja poslovanjem u trgovačkom društvu je sveobuhvatna analiza poslovnih procesa. Da riješim ovo važan zadatak kreirani su programi serije "BEST": "BEST-F", "BEST-ANALYSIS" itd.
Za uspješan rad sa ovim programima je potrebno samo poznavanje Windowsa i tačna registracija svih poslovnih transakcija u sistemu "BEST-4".
"BEST-F" je program finansijske analize dizajniran za sprovođenje sveobuhvatne analize finansijskog i imovinskog stanja preduzeća. Namijenjen je menadžerima i finansijskim direktorima preduzeća, kao i zaposlenima revizorskih i konsultantskih kuća. Program vam omogućava da analizirate strukturu imovine, solventnost i finansijsku stabilnost preduzeća, poslovnu aktivnost i profitabilnost privrednih aktivnosti, politiku privlačenja pozajmljenih sredstava, korišćenje dobiti, analizirati poslovnu isplativost banaka i poslovnih partnera. Program vam takođe omogućava da analizirate komercijalne aktivnosti, predvidite stanje zaliha za naknadno planiranje nabavke, uporedite uslove firmi dobavljača i odaberete najviše profitabilnog partnera, procjenjuju rad distributera i odjela prodaje, istražuju faktore koji utiču na profit i vrše strukturnu analizu troškova distribucije.
Program "BEST-F" radi u Windows sistemu, lak je za učenje i rukovanje, ne zahteva ništa posebna podešavanja. Program može raditi u sprezi sa "BEST-4".
"BEST-ANALYSIS" - informaciono-analitički sistem za menadžere trgovačke kompanije. Uz pomoć ovog sistema, rukovodioci i menadžeri trgovačkih kompanija moći će da proučavaju situaciju na tržištu, identifikuju glavne obrasce i trendove potražnje, predvide tok prodaje, racionalno koriste radne resurse, magacinski i poslovni prostor. Program pomaže optimizirati raspored rada trgovinskih odjela i regulirati vrijeme i obim kupovine. Rezultati provedene analize mogu se koristiti u izradi plana prometa. Analiza podataka koristi dobro poznate statističke metode(srednja, izglađena prosječna, proračun kvadratnih devijacija, korelacijske krive, itd.).
Program će omogućiti finansijskom stručnjaku da analizira promet preduzeća, strukturne podjele, nomenklaturne grupe i robe, analiza nabavki, obračun graničnih i specifičnih marža doprinosa, kao i analizu promjena nabavnih i prodajnih cijena.
Program vam omogućava da procijenite upravljanje robnim zalihama: procjenu prometa, identifikaciju nelikvidnih robnih artikala, izračunavanje broja prometa po artiklima, kao i provođenje studije dinamike robnog prometa po određene vrste robe, grupe proizvoda, prodajne divizije i preduzeće u celini.
"BEST-MARKETING" - sredstvo za procenu tržišne pozicije preduzeća. Program "BEST-Marketing" je zgodan i efikasan alat koji vam omogućava da procenite tržišnu poziciju preduzeća u konkurentskom okruženju. Sistem je dizajniran za najčešće korisnike koji nemaju specijalno obrazovanje iz oblasti marketinga.
Unos informacija se vrši u obliku prirodnih samorazumljivih procjena po principu „gore/bolje“, „važno/sporedno“. Unesene kvalitativne podatke sistem pretvara u kvantitativne podatke, što omogućava izvođenje odgovarajućih proračuna.
Program će pomoći u identifikaciji obećavajućih tržišnih niša, analizirati konkurentnost proizvoda, reklamne kampanje, ponudiće preporuke za poboljšanje njihove efikasnosti, stimulisanje prodaje. Programski alati se takođe mogu koristiti za komparativna analiza vlastitu robu sa analogama konkurentskih firmi, predviđanje prodaje i razvoj konsolidovanog budžeta.
1.4 Program "Finansijska analiza"
Program "Finansijska analiza" omogućava vam da odredite stanje preduzeća u dinamici, da napravite vertikalnu i horizontalnu analizu finansijskih izveštaja, uzimajući u obzir inflaciju i bez nje, da izračunate više od 50 finansijski pokazatelji. Automatski sastavlja oko 40 analitičkih tabela, pomaže da se predvidi dalji razvoj preduzeća, izbjegne neugodni odnosi sa dioničarima i partnerima koji imaju pristup bilansu stanja.
Program "Finansijska analiza" omogućava vam da analizirate ne samo nove oblike izvještavanja, već i da transformišete stare. „Finansijska analiza“ vam omogućava da utvrdite stanje flote opreme i nematerijalne imovine u preduzeću, da analizirate obaveze i potraživanja, tj. otkrivaju stvarnu vrijednost dugova dužnika. Pomoću programa moguće je u dinamici utvrditi realnu vrijednost imovine i ostalih bilansnih stavki, budući da program uvodi mogućnost prilagođavanja vrijednosti imovine uzimajući u obzir inflaciju.
"Finansijska analiza" verzija 3.0. izračunava tačku rentabilnosti, efekat finansijske poluge i analizira kreditnu sposobnost preduzeća prema različitim metodama datim u njemu. Predviđa dalje promjene bilansnih stavki i analitičkih koeficijenata za naredni period, omogućava vam pregled izvještaja na ruskom i na engleski.
Demo verzija programa "Finansijska analiza" dostupna je na www. financialis.ru
1.5 Alt-Finance program
Sveobuhvatna procjena aktivnosti preduzeća, identifikacija glavnih trendova u njegovom razvoju, proračun osnovnih standarda za planiranje i predviđanje, procjena kreditne sposobnosti preduzeća - to su zadaci koje rješava program Alt-Finance.
Otvorenost i prilagodljivost softverskog proizvoda "Alt-Finance" omogućavaju korisniku da samostalno vrši izmjene programa, uzimajući u obzir svoje zahtjeve ili specifične uslove.
Korištenje podataka standardnog programa računovodstvenog izvještavanja "Alt-Finance" omogućava vam da izračunate finansijske pokazatelje koji karakteriziraju likvidnost, solventnost, promet, finansijsku stabilnost, isplativost i efikasnost korišćenja finansijskih sredstava. Korisnik takođe ima mogućnost da izvrši finansijsku analizu koristeći stare i nove računovodstvene forme. Uz pomoć posebno napisanog makroa, finansijski izvještaji se automatski prenose sa starog na novi format. Softverski proizvod "Alt-Finance" koristi sljedeće glavne metode analize:
horizontalna - analiza trenda, u kojoj se upoređuju indikatori sa sličnim za druge periode;
vertikalna - analiza, u kojoj se proučava struktura indikatora postupnim produbljivanjem i detaljima;
Komparativna - analiza u kojoj se proučavani pokazatelji upoređuju sa sličnim industrijskim prosjekima ili pokazateljima glavnih konkurenata.
Osim toga, korisnik ima mogućnost da izvrši faktorsku analizu promjena pokazatelja ukupne likvidnosti, profitabilnosti kapital i drugi pokazatelji.
1.6 Program za upravljanje projektima Microsoft Project
Microsoft Project je jedan od najčešće korištenih sistema za upravljanje projektima u svijetu. U mnogim zapadnim Microsoft kompanije Project je postao poznat dodatak Microsoft Officeu, čak i za obične zaposlenike koji ga koriste za planiranje jednostavnih radnih paketa.
Program Microsoft Project, zbog svoje fleksibilnosti i pristupačnosti, postao je de facto standard paketa. opće namjene dizajniran za rad sa projektima malog i srednjeg obima. To je alat koji vam omogućava da efikasno upravljate projektima minimalni trošak vremena i novca.
Projekat od pet do deset faza (radova), u koji su uključena dva ili tri izvođača, prilično je izvodljiv uz pomoć notebook ili organizatora. Međutim, projekti sa više od deset radova već zahtijevaju ozbiljne alate upravljanja, a ovaj program je neprikosnoveni lider među njima. Paket je jednostavan. Programeri programa nisu nastojali da ulažu u složene algoritme planiranja ili planiranja resursa. Istovremeno se velika pažnja poklanja upotrebi savremenim standardima, što vam omogućava efikasnu integraciju paketa sa drugim aplikacijama.
Microsoft Project to čini lakim i organizovanim grupni rad sa projektima.
Podešavanje poruka za projektni tim uključuje mogućnost određivanja sastava projektnih podataka koji se šalju učesnicima projekta putem e-pošte, kao i postavljanje ograničenja na ispravku informacija koje šalju primaoci.
Kreiranje novog projekta počinje odabirom predloška koji je isporučen s programom ili koji je prethodno kreirao korisnik. Zatim morate navesti osnovne informacije o projektu u posebnom prozoru. Prije svega, ovo su, naravno, datum početka i završetka, kao i način na koji je projekat vezan za te datume. Zatim ćete raditi sa resursima potrebnim za implementaciju projekta.
Za brzo uključivanje u posao korisnika početnika, Microsoft Project, pored uobičajenih sredstava pomoći, pruža mogućnost korak-po-korak razvoja projekta i intelektualnog podsticanja.
Među prednostima paketa treba istaknuti prilično zgodne i fleksibilne alate za izvještavanje. Glavne vrste izvještaja mogu se odabrati iz unaprijed postavljenih postavki.
Mogućnost istovremenog izrade nekoliko planova za svaki projekat će poboljšati efikasnost analize po principu "šta ako...". Istovremeno, Microsoft Project pruža minimalan skup alata za planiranje i upravljanje resursima.
Dodatne mogućnosti Microsoft Project uključuje uvoz/izvoz podataka u različitim formatima, alate za snimanje makroa, Visual Basic.
1.7 OLIMP: FinExport program
Još jedna dobro etablirana firma koja razvija ciljane analitičke softverske pakete je Rosexpertiza. Nudi softverski proizvod serije OLIMP: OLIMP: FinExport - profesionalni program analizu finansijskog stanja preduzeća i prognozu njegovog razvoja, program koristi najbolje domaće i strane metode finansijske analize. Napravili su ga stručnjaci odeljenja za informacione tehnologije kompanije Rosexpertize, a namenjen je menadžmentu preduzeća, finansijski menadžeri, analitičari, zaposleni u revizorskim i konsultantskim kućama, kreditno-investicionim odjelima banaka.
Metodologija finansijske analize implementirana u programu OLIMP: Fin Expert koristi podatke iz eksternih finansijskih izvještaja i predstavlja sintezu najboljih metoda i tehnika domaće finansijske analize (V.V. Kovalev, A.D. Sheremet) i zapadnih metoda prilagođenih domaćoj praksi (E. N. Stoyanova, V.V. Kovalev). Ovo je prvenstveno obračun efekata finansijskih i operativna poluga, široko se koristi u inostrane prakse.
Program OLIMP:FinExpert takođe implementira višefaktorski model DuPont korporacije za izračunavanje ključnih finansijskih i ekonomskih pokazatelja razvoja preduzeća: povrat na neto imovinu (RONA), ekonomski rast kompanija (SG), ponderisani prosečni trošak kapitala (WACC). Faktorska analiza vam omogućava da pronađete osnovne uzroke promjena u ovim rezultirajućim pokazateljima.
Originalni metod poređenja finansijskog stanja preduzeća i rangiranje preduzeća po vrednosti integralnog indikatora, implementiran u programu, omogućava efikasno poređenje preduzeća. Važna prednost metodologije ugrađene u program OLIMP: FinExpert je mogućnost matematičkog i statističkog predviđanja stanja i modeliranja posljedica upravljačke odluke.
Program radi u sledećim režimima:
Verifikacija izvještavanja;
Ekspresna analiza;
Potpuna analiza;
Metodologija federalna vlada o stečaju;
DuPontov multivarijantni model za analizu profitabilnosti i rasta;
Poređenje i rangiranje preduzeća prema složenim finansijskim pokazateljima;
Modeliranje i prognoziranje finansijskog stanja preduzeća.
Analizirani podaci su podaci bilansa stanja (obrazac br. 1), bilans uspjeha (obrazac br. 2), izvještaj o novčanim tokovima (obrazac br. 4) i drugi oblici eksternog izvještavanja. Glavne prednosti i prednosti programa OLIMP: FinExpert su sljedeće:
Vrši potpunu i detaljnu analizu svih dijelova finansijske analize, izračunava više od 100 finansijskih i ekonomskih parametara i pokazatelja;
Pruža detaljnu finansijsko-ekonomsku informacijsku podršku za sve rubrike, tabele, finansijske i ekonomske pokazatelje, sadrži preko 300 informacionih blokova;
Automatski formuliše rezultate analize, generiše zaključke o analizi i stručnim procenama finansijskog stanja preduzeća;
Provodi detaljnu analizu efekata finansijske i operativne poluge, koja vam omogućava da procenite stepen ukupne proizvodnje i finansijski rizik;
Omogućava vam da očistite podatke od inflatorne distorzije i analizirate dinamiku bilansa stanja u uporedivim cijenama;
Omogućava predviđanje finansijskog stanja preduzeća;
Uvozi računovodstvene podatke iz tekstualnih, DBF i Excel datoteka;
Njegova profesionalna verzija omogućava korisniku da mijenja formule za izračunavanje indikatora, kreira nove analitičke tabele, implementira vlastite metode finansijske analize u program;
Implementirano pod Windowsom u okruženju Exce1, što omogućava korištenje tehnoloških i grafičkih mogućnosti ovog okruženja.
Zadatak 2. Trči finansijske kalkulacije With koristeći Excel:
Opcija 1.
1. Korištenje BZ(BS) funkcije.
BS (C4/C3; C3*C5; ; -C2)
2. Upotreba funkcije BZDIST.
Za obveznicu nominalne vrijednosti od 200 hiljada rubalja, izdatu na šest godina, predviđena je sljedeća procedura za obračun kamate: prve godine 15%, sljedeće dvije 20%, preostale tri godine 25%. Izračunajte buduću (akumuliranu) vrijednost obveznice po složenoj kamatnoj stopi.
BZDIST (B2; B3:B8)
3. Korištenje funkcije PZ(PS).
Kompaniji će trebati 800 hiljada rubalja. nakon 11 godina. Odredite iznos jednog tekućeg depozita koji se mora staviti na depozit ako je kamata na njega 14% godišnje = PS (B4 / B5; B3 * B5; ; + B2)
4. Korištenje funkcije rafinerije (NPV).
Ulaganja u projekat do kraja 1 godine njegove implementacije iznosit će 10.000 rubalja. U naredne tri godine očekuje se godišnji prihod od projekta od 2000, 4500 i 6500 rubalja. Trošak prikupljanja kapitala 8%. Izračunajte neto sadašnju vrijednost projekta = NPV(B1/B6; B3:B5)
5. Korištenje funkcije CLEAR.
Investicija u iznosu od 12 miliona rubalja. od 1. jula 1998. donijet će prihod: 2550 hiljada rubalja. 15. septembra 1998. 4750 hiljada rubalja 1. novembra 1998. 5350 hiljada rubalja 1. januara 1999 Diskontna stopa 9%. Odredite neto sadašnju vrijednost investicije od 1. jula 1998. do 1. jula 1997. godine.
| | | |
|||
| | | |
|||
| CLEAR (B4; A3: E3; A2: E2) |
|||||
| IZBRIŠI (B4; B3:E3; B2:E2) |
|||||
6. Korištenje funkcije NPER.
NPER (B4/B5; ; -B3; B2) = n (B8/B5)
7. Korištenje PPL(PMT) funkcije.
Potrebno je akumulirati 5000 hiljada rubalja. tokom tri godine, fiksni iznos se izdvaja na kraju mjeseca. Koliki bi trebao biti ovaj iznos ako je kamatna stopa 14% godišnje
PMT (B5/B4; B4*B3; ; B2)
8. Korištenje funkcije PLPROC(PRPLT).
Izračunajte otplatu kamata za prvi mjesec za četverogodišnji kredit od 900 hiljada rubalja. po stopi od 12% godišnje.
PRPLT (B3/B5; 1; B5*B4; B2)
| plaćanje kamata |
9. Korištenje funkcije GENERAL PAY.
Kredit za nekretnine se odobrava pod uslovima: kamatna stopa 11% godišnje; rok 25 godina, iznos kredita 150 hiljada rubalja, kamata se obračunava mesečno. Pronađite iznos kamate za drugu godinu i prvi mjesec kredita.
1= (B2/B4; B4*B3; B5; 13; 24; 0)
2= (B2/B4; B4*B3; B5; 1; 1; 0)
10. Korištenje funkcije UKUPNI PRIHODI.
Izdat je zajam od 1.000 hiljada rubalja. Na period od pet godina uz 12% godišnje; kamata se obračunava kvartalno. Odrediti iznos osnovnih plaćanja za četvrtu godinu.
UKUPNI PRIHODI (B4 / B5; B5 * B3; B2; 13; 16; 0)
| Veličina isplata za 4 godine |
Bibliografija
1) Fedorova G.V. " informacione tehnologije računovodstvo, analiza i revizija": udžbenik / G.V. Fedorova, - 2. izd. finansijsko obrazovanje)
2) Mikheeva E.V. „Informaciona tehnologija u profesionalna aktivnost ekonomista i računovođa ": udžbenik za studente. srednje stručno obrazovanje / E.V. Mikheeva, O.I. Titova - 2. izd. ster. - M.: Izdavačka kuća "Akademija", 2006-208.
Tutoring
Trebate pomoć u učenju teme?
Naši stručnjaci će savjetovati ili pružiti usluge podučavanja o temama koje vas zanimaju.
Pošaljite prijavu naznačivši temu upravo sada kako biste saznali o mogućnosti dobivanja konsultacija.
- FinEcAnalysis- moćan alat koji implementira nekoliko desetina različitih tehnika finansijska analiza, finansijski menadžment, evaluacija upravljanja i predviđanje. Prema finansijskim izvještajima za više perioda, program izrađuje izvještaje sa zaključcima, tabelama i grafikonima, izračunava veliki broj finansijskih pokazatelja.
Naša kompanija razvija automatizovane sisteme za finansijsku analizu od 1997. godine. Dugogodišnje iskustvo naših stručnjaka je oličeno u najnoviju verziju programi za finansijsku analizu - FinEkAnalysis 2020.
Svrha programa
Osnovni cilj programa je napraviti finansijsku analizu organizacije efikasne, pogodne i operativne, uključujući iu uslovima ograničenog vremena.
Zadaci koje treba riješiti
Razvijeni sistem možete koristiti za:
- stalno mjesečno, tromjesečno ili godišnje praćenje finansijsko stanje preduzeća;
- razvoj prognostičkih bilansa i prognoze finansijski rezultati;
- holding ekspresna analiza finansijskog stanja preduzeća u kratkom vremenu;
- priprema analitičkih bilješki za finansijske izvještaje;
- priprema analitičkih materijala za skupštine akcionara, članova radnih kolektiva;
- razvoj zdravstvenih programa finansijsko stanje (reorganizacija) preduzeća za arbitražne menadžere;
- provođenje analize arbitražnog upravnika u cilju poboljšanja finansijskog stanja (reorganizacije) preduzeća ili dostavljanje analitičkih materijala sudu i dr. zainteresovane osobe;
- razvoj strategije razvoja organizacije na srednji i dugi rok;
- vršenje propisanih analiza u skladu sa pravila regulatorne agencije;
- holding finansijske analize tokom revizije;
- definisati moguće opcije dalji razvoj preduzeća sastavljanjem matrice finansijskih strategija.
Za koga je program?
Program za finansijsku analizu- FinEcAnalysis - štedi vrijeme, poboljšava kvalitet finansijske i ekonomske analize organizacija i čini je sveobuhvatnom. Ovo nezamjenjiv asistent Za revizor, ekonomista, finansijer, računovođa i arbitražni upravnik, zaposleni u područnim i opštinskim upravama.
Regulisana finansijska analiza Audit Expert pruža mogućnost obavljanja finansijske analize u skladu sa metodama, indikatorima, strukturom i formom izvještaja koji su regulisani različitim regulatornim dokumentima.
Dovoljno je odabrati metod koji vam je potreban i upisati početne podatke Bilansa stanja i Bilansa uspjeha. Prilikom obračuna automatski dobijate: analitičke tabele finansijski pokazatelji, kao i grafike i grafikone spremne za izvještaj za svaku analitičku tabelu. Za brojne regulirane metode, stručna mišljenja se automatski generiraju.
Metodologija za procjenu vrijednosti neto imovine. Naredba Ministarstva finansija Ruske Federacije od 5. avgusta 1996. br. 71 „O postupku procjene vrijednosti neto imovine akcionarska društva". Naredba Ministarstva finansija Ruske Federacije br. 10n i Naredba Federalne tržišne komisije vredne papire broj 03-6/pz od 29.01.2003.godine „O odobravanju postupka za procjenu vrijednosti neto imovine akcionarskih društava“
Metodologija za proračun finansijskih performansi organizacije. Naredba Ministarstva za ekonomski razvoj Ruske Federacije i Federalne finansijske federalne službe Ruske Federacije od 28. juna 2001. br. 211, 295 „O primjeni Vladine uredbe Ruska Federacija od 3. septembra 1999. br. 1002"
Izvještavanje načelnika SUE. Uredba Vlade Ruske Federacije od 4. oktobra 1999. br. 1116 „O odobravanju postupka izvještavanja šefova saveznih država unitarna preduzeća i predstavnici Ruske Federacije u organima upravljanja otvorenih akcionarskih društava”.
Analiza prema FSFR smjernicama. Naredba FSFR Ruske Federacije od 23. januara 2001. br. 16 „O odobrenju“ Smjernice o analizi finansijskog stanja organizacija"
Znakovi fiktivnog ili namjernog bankrota. Uredba Federalne poreske službe Ruske Federacije od 8. oktobra 1999. N 33-r „O metodološkim preporukama za provođenje ispitivanja o prisutnosti (odsustvu) preduzeća znakova fiktivnog ili namjernog bankrota“
Sprovođenje finansijske analize od strane arbitražnog upravnika. Uredba Vlade Ruske Federacije od 25. juna 2003. br. 367 „O odobravanju pravila za sprovođenje finansijske analize od strane arbitara“
Procjena finansijskog položaja osnivača kreditnih organizacija. Uredba Centralne banke Ruske Federacije od 19. marta 2003. br. 218-P „O postupku i kriterijumima za procenu finansijske situacije pravna lica osnivači (učesnici) kreditnih institucija"
Pokazatelji finansijskog stanja poljoprivrednih proizvođača. Uredba Vlade Ruske Federacije od 30. januara 2003. N 52 "O implementaciji Federalnog zakona "O finansijskoj sanaciji poljoprivrednih proizvođača"
Određivanje nivoa materijalnosti
Ranije je program implementirao sada poništenu naredbu odjela lokalne uprave i uredbu Vlade Moskve koja je skinuta s kontrole:
Procjena FCD GUP-a "s. Naredba Ministarstva imovine Ruske Federacije od 26. maja 2000. br. 9-r "O odobravanju približnih zadataka za reviziju federalnog državnog jedinstvenog preduzeća".
Kompleksna analiza. Uredba Vlade Moskve od 6. oktobra 1998. godine br. 763 „O postupku sprovođenja tekućeg praćenja i revizije poslovanja privrednih subjekata koji imaju odobreni kapital deo grada Moskve.
Međutim, u toku rada možete koristiti koeficijente i metode koje oni uvode. Posebno je pogodno koristiti takve metode za državna unitarna preduzeća i akcionarska društva.
Tvoj finansijski analitičar - je sistem intelektualne analize finansijskog stanja organizacije prema finansijskim izvještajima.
Glavna karakteristika sistema je potpuno isključenje vašeg učešća u analitičkom procesu. Unesete podatke i dobijete izvještaj na osnovu rezultata analize, koji se ne razlikuje od onog koji sastavlja profesionalni analitičar! Ovo je glavna razlika u odnosu na većinu finansijskih programa (pogledajte ostale razlike).
Ključne karakteristike programa:
Program ne zahtijeva poznavanje finansijske analize
Izrađuje holistički analitički izvještaj
Program ne samo da izračunava više od 40 finansijskih pokazatelja, već i generiše analitički izveštaj kompletan po formi i sadržaju sa opisom dobijenih vrednosti, njihovim karakteristikama i zaključcima. Ne morate da pogađate da li je finansijsko stanje preduzeća dobro ili loše, gledajući mnoštvo tabela i grafikona - program će izvući konačan zaključak i dati nedvosmislen odgovor koristeći našu jedinstvenu metodologiju. Program ima sljedeće izvještaje:
Izvještaj Standard
fin. izvještavanjeJezik izvještaja Kompletna finansijska analiza Izvještaj pokriva gotovo sve pokazatelje koji se mogu izračunati prema glavnim oblicima ruskih finansijskih izvještaja.
RAS primjer Kompletna finansijska analiza izvještaja pripremljenih u skladu sa MSFI ili US GAAP MSFI, US GAAP Objašnjenje uz finansijske izvještaje Odjeljak objašnjenja finansijskih izvještaja koji sadrži glavne finansijske pokazatelje (skraćena verzija punog izvještaja).
RAS primjer Procjena vrijednosti organizacije Izveštaj o proceni vrednosti preduzeća na osnovu finansijskih izveštaja. Uključuje finansijsku analizu i vrednovanje pomoću dve metode: metodom neto imovine i metodom diskontovanja budućih prihoda.
RAS primjer Finansijska analiza dužnika Analitički izveštaj u skladu sa Pravilima za sprovođenje finansijske analize od strane arbitražnog upravnika (odobrena Uredbom Vlade Ruske Federacije od 25. juna 2003. N 367).
RAS primjer Savjeti za poboljšanje vašeg finansijskog stanja Za razliku od konvencionalnih analitičke izvještaje, koja samo država finansijski položaj organizacijama, ovaj izvještaj daje savjete o tome kako ga poboljšati.
RAS primjer Potvrda o finansijskom stanju Jedinstveni sertifikat otporan na falsifikovanje koji potvrđuje ocjenu finansijskog stanja dodijeljenu organizaciji (vidi).
RAS, MSFI Ocjena Analiza faktora zbog kojih organizacija može izazvati povećano interesovanje poreskih organa (u skladu sa Naredbom federalnog poreska služba N MM-3-06/ [email protected]).
RAS,
porez. izvještavanjeprimjer Izvještaj o reviziji novo! Izvještaj revizije na osnovu rezultata provjere usklađenosti ključnih finansijskih pokazatelja sa principom kontinuiteta poslovanja organizacije.
RAS primjer Nije potrebna obuka
Za rad sa programom nije potrebna prethodna obuka. Ne gubite vrijeme i novac učeći kako koristiti program, samo ga pokrenite i radite!
Pogodan unos informacija
Podaci se unose u obliku u kojem su prikazani u finansijskim izvještajima, bez potrebe za ikakvim preračunavanjem. Informacije se mogu unijeti ručno ili preuzeti iz XML datoteka u kojima se podnosi izvještaj poreske vlasti(većina računovodstvenih programa može sačuvati podatke u ovom obliku).
Za praktičnost unosa podataka, omogućena je konverzija podataka iz ruskog obrasca za izvještavanje u format MSFI (nije potpuna transformacija), kao i učitavanje konsolidovanih obrazaca za izvještavanje (zbrajanje po redovima).
novo! Program je dodao mogućnost povezivanja na internet bazu podataka. Baza podataka formirana je na osnovu javnih podataka Rosstata i sadrži više od 2,3 miliona firme u Rusiji. Dovoljno je da unesete TIN kompanije i njeno izvještavanje će biti učitano u program, čime se štedite od ručnog unosa brojeva nekoliko godina.
Višestruki opisi
Program ponavlja rad osobe u smislu tekstualnih komentara na indikatore. Multivarijantni tekst čini svaki izvještaj jedinstvenim.
Različite opcije za korištenje programa
Program ima jednostavan i zgodan web interfejs i dostupan je i kao pretplata za rad na našoj web stranici (online) i kao distributivni komplet instaliran na računaru korisnika. U drugoj opciji za rad s programom nije potreban internet. Pogledajte poređenje opcija.
Analiza indikatora u dinamici
Možete dobiti analizu kako jednog perioda, tako i više perioda u dinamici (po godinama, polugodinama, kvartalima ili mjesecima).
Fleksibilan pristup formiranju tabela
Prilikom analize veliki broj podataka, ne morate lijepiti listove sa širokim stolovima. Program može da "smanji" kolone, pronalazeći kompromis između potpunosti prikaza informacija i širine tabela.
Tako će tabela stati po širini na standardnom štampanom listu, bez značajnog gubitka informativnog sadržaja.
Rezultati isticanja boja
Boja se u izvještaju koristi ne samo za prikaz pozitivnih i negativnih vrijednosti, već i za označavanje kvaliteta indikatora (dobra/loša vrijednost).
Automatsko generiranje naloga unutar kompanije
Program omogućava jednim klikom da dobijete unutarkompanijsku narudžbu koja reguliše metodologiju finansijske analize, koja je potreban dokument Za velike kompanije i banke.
Informacije se mogu pohraniti u datoteku ili bazu podataka
Informacije se mogu pohraniti kako u bazi podataka programa, tako iu zasebnim datotekama na računaru korisnika, što dodatno garantuje povjerljivost podataka.
Dodatne funkcije za profesionalce
Ako ste profesionalac u oblasti finansijske analize, možete lako prilagoditi program prema sopstvenim potrebama:
- promijeniti ili dodati formulu;
- promijeniti raspon kvalitativnih karakteristika indikatora (tj. interval vrijednosti "dobro-loše"), uključujući i po industriji;
- promenite šablon izveštaja dodavanjem sopstvenih tabela, grafikona, opisa indikatora.
Program uzima u obzir sve napravljene promjene, zadržavajući mogućnost formiranja opisa i izvođenja zaključaka.
Analiza vjerovatnoće poreske revizije
Program je dopunjen modulom analize vjerovatnoće poreske revizije u skladu sa Naredbom Federalne poreske službe od 30. maja 2007. godine N MM-3-06 / [email protected](uzimajući u obzir izmjene donesene naredbom Federalne porezne službe od 14. oktobra 2008. N MM-3-2 / [email protected] i Naredba Federalne poreske službe od 22. septembra 2010. N MMV-7-2 / [email protected]); vidi primjer
Predstavljamo vam jedinstven multifunkcionalni softver koji je jednostavan za korištenje - automatizovani sistem integrisane finansijske, ekonomske i analiza upravljanja ekonomska aktivnost preduzeća.
Program finansijske analize - FinEkAnalysis omogućava vam da rešite širok spektar finansijskim zadacima, ubrzava i poboljšava kvalitet analize finansijskog stanja preduzeća i čini je sveobuhvatnom. Ovo je nezamjenjiv pomoćnik ekonomiste, financijskog stručnjaka, računovođe i arbitražnog upravnika.
Uz pomoć programa vrši se analiza finansijskog stanja preduzeća i analiza ekonomske aktivnosti.
Na osnovu finansijskih izveštaja, program generiše analitičke tekstualne izveštaje sa vizuelnim grafikonima i preporukama za poboljšanje finansijskog stanja.
Mogućnosti programa finansijske i ekonomske analize
Koristeći sistem FinEkAnalysis 2011 možete:
Brzo izvršite finansijsku analizu stanja preduzeća
- Efikasno upravljati kapitalom, potraživanjima i obrtnim kapitalom
- Izgradi finansijski modeli vaše preduzeće
- Povećati likvidnost i profitabilnost bilansa stanja
- Poboljšajte finansijsko stanje Vaše kompanije
- spasiti finansijskih sredstava vašu organizaciju
Jednostavno i praktično sučelje programa Financijska analiza - FinEkAnalysis povoljno ga razlikuje od drugih sličnih paketa, što primjećuje većina korisnika. Važna karakteristika Program je otvorenost korištenih ekonomskih proračuna za korisnike.
Možete saznati više o mogućnostima aplikacije tako što ćete je pokrenuti u demo modu. Da biste to uradili, dovoljno je firmi i instalirajte ih na računar.
Za koga je program?
Program Finansijska analiza - FinEkAnalysis koriste:
- odeljenja, odeljenja za ekonomiju i finansije regionalnih (regionalnih i regionalnih), okružnih i opštinskih uprava za praćenje finansijskog stanja preduzeća koja formiraju budžet, prognoziranje naplata poreza, otkrivanje utaje poreza i slučajeva namjernog stečaja (prezentacija za uprave);
- preduzeća raznih delatnosti, svih oblika svojine i organizacione strukture– za finansijsku i ekonomsku analizu, selekciju finansijsku strategiju preduzeća, upravljanje potraživanjima, utvrđivanje metoda kojima se obezbeđuje finansijska stabilnost preduzeća;
- revizorske kuće - poboljšati efikasnost i kvalitet analize finansijskih i ekonomskih aktivnosti preduzeća, uključujući federalna državna jedinica (prezentacija za revizore);
- konsultantske firme - za procjenu poslovanja, izradu strategije za finansijske i ekonomske aktivnosti preduzeća, uključujući i za bolji razvoj poslovnih planova;
- banke - da utvrde izvodljivost kreditiranja preduzeća na osnovu otplate i ciljanog ulaganja u preduzeća; investicione kompanije- procijeniti stepen investicione atraktivnosti preduzeća;
- investicione kompanije - da se proceni stepen investicione privlačnosti preduzeća;
- osiguravajuće organizacije - utvrđivanje nivoa rizika osiguranja imovine preduzeća;
- arbitražni upravnici i regionalni organi za stečaj i finansijski oporavak - da utvrde vjerovatnoću bankrota, razviju programe za finansijski oporavak (sanaciju) preduzeća;
- studenti ekonomskih specijalnosti - da studiraju finansijsku analizu na univerzitetima, završe kurseve i teze(prezentacija za univerzitete i studente).
Finansijska analiza za finansijera:
Ako vaše odgovornosti uključuju:
Obrazloženje finansijski plan, kao i poslovni planovi za pojedine oblasti;
- analizu imovine preduzeća i izvora njihovog finansiranja;
- kontrolu efikasnosti korišćenja finansijskih sredstava;
- razvoj politike odnosa sa poveriocima i dužnicima;
- otklanjanje gotovinskih praznina;
- povećanje efikasnosti interakcije sa bankama na kreditiranju tekućih aktivnosti;
- proračun obima potrebnih finansijskih sredstava i izbor njihovog oblika;
- minimiziranje troškova vezanih za privlačenje finansijskih sredstava
