2. A Pénzügyi Szolgálat céljai és célkitűzései.
3. Szervezeti struktúra Pénzügyi szolgáltatás.
4. A Pénzügyi Szolgálat feladatai.
5. A Pénzügyi Szolgálat jogai.
6. Interakció más részlegekkel.
7. A pénzügyi szolgáltatás felelőssége.
- Általános rendelkezések.
1.2. Az FS közvetlen irányítását az alapkezelő társaság igazgatóhelyettese látja el.
1.3. Tevékenysége során az FS az Orosz Föderáció hatályos jogszabályai és rendeletei, a Társaság Alapszabálya, a Társaság által megállapított szabályok, eljárások és szabványok, valamint a jelen szabályzat vezérli.
1.4. Az FS-re vonatkozó szabályzatot a „Dokumentumkezelési Szabályzat”-nak megfelelően dolgozták ki.
1.5. Az FS jogosult a Társaság nevében eljárni és érdekeit képviselni, saját hatáskörén belül.
- A Pénzügyi Szolgálat céljai és célkitűzései.
2.1. Az FS a következő célokra jött létre:
2.1.1. A társaság alaptevékenységeinek időben történő és teljes körű finanszírozása .
2.1.2. Üzleti pénzügyi elemzés.
2.1.3. Jelentéstétel az adóhatóságok felé.
2.2. FS feladatok.
2.2.1. Pénzügyi tervezés.
2.2.2. Számvitel és jelentéskészítés.
2.2.3. Adóoptimalizálás.
2.2.4. Tervezés és összefoglalás pénzügyi elemzés(Vezetői számvitel).
2.2.5. Kölcsönzött pénzeszközök bevonása és szabad pénzeszközök elhelyezése.
2.2.6. Település- készpénzes szolgáltatás.
- A pénzügyi szolgáltatás szervezeti felépítése.
3.1. Az FS szervezeti felépítése a következő részlegekből áll.
3.1.1. Pénzügyi és elemző osztály.
3.1.2. Könyvelés (Vendéglátó és kereskedelmi létesítményeket felszerelő osztályok).
3.1.3. A szolgáltatási osztály pénzügyi szolgálata.
3.2. Az FS élén pénzügyi igazgatója Cégcsoportok.
3.3. Szervezeti felépítési diagram.
- A pénzügyi szolgáltatás funkciói.
4.1. A területen pénzügyi tervezés:
4.1.1. Hosszú távú tervezés(1-1,5 év)
4.1.2. Középtávú tervezés (1-2 hónap),
4.1.3. Jelenlegi tervezés (az összevont mozgalom fenntartása Pénz, nyugták követése, pénzügyi naptár vezetése)
4.2. A számvitel és beszámolás területén
4.2.1. Karbantartás és átadás adóhatóság pénzügyi kimutatások
4.2.2. Bankszámlák nyitása/zárása
4.2.3. Regisztráció és törlés az adóhatóságoknál és az alapoknál jogalanyok a Társaság tulajdonában van
4.3. Elszámolási és készpénzes szolgáltatások területén
4.3.1. Fizetések teljesítése
4.3.2. Készpénz elszámolása és kifizetése
4.3.3. Szerviz karbantartás(tranzakciók készpénzes szolgáltatása, igazolások nyilvántartása, számlák fizetése stb.)
4.4. Az adóoptimalizálás területén
4.4.1. A Társaság jogi személyeinek részvételével az adózás optimalizálása érdekében szükséges szerződésrendszerek nyilvántartásba vétele és kifizetése (szabványon alapuló)
4.4.2. Adóoptimalizálási sémák készítése
4.5. Projektelemzés és számvitel területén
4.5.1. Projekt hatékonysági elemzés
4.5.2. aktuális vezetői számvitel
4.5.3. Konszolidált pénzügyi beszámolók készítése
4.6. A kölcsönzött források bevonása terén
4.6.1. Pénztári hiányok fedezése.
- A pénzügyi szolgáltatás jogai.
5.1. Kövesse a Társaság részlegeinek vezetőit, hogy tegyenek intézkedéseket a vállalkozás pénzeszközeinek felhasználásának hatékonyságának, a vállalkozás vagyonának biztonsága érdekében.
5.2. Szerződések jóváhagyása, munkavégzés vagy szolgáltatásnyújtás, egyeztetés különböző szerződő felekkel.
5.3. Hatékonyan kezelheti a vállalat készpénzét.
5.4. Vegyen részt a folyamatos adóoptimalizálásban.
5.5. A Társaság valamennyi szerkezeti részlegétől megkapja a hozzárendelt funkciók ellátásához szükséges anyagokat.
5.6. A vezetőség nevében képviseli a vállalkozást bármely szervezetben az osztály hatáskörébe tartozó kérdésekben.
- Interakció más részlegekkel.
Kivel | Miről | Periodikaság |
az Egyesült Királyság igazgatóhelyettese | Kap: Parancsok, utasítások Üzemeltetési feladatok A következőket biztosítja: ¾ Pénzügyi tervek ¾ Egyéb dokumentumok | Állandóan Havi Havi Kérésre |
Minden szerkezeti felosztás | Kap: – Költségkeretek osztályonként – Előzetes értesítés nagy összegek fogadásának szükségességéről – Jelentés az elköltött összegről A következőket biztosítja: - Készpénz – Hatékonysági számítás projektek – Szükséges pénzügyi tanácsadás | Havi Ahogy felmerül Heti A fizetést követő 3 munkanapon belül Szükség szerint a jóváhagyott kereteken belül, vagy az Alapkezelő Társaság igazgatóhelyettese által jóváhagyott módon Igény szerint Igény szerint |
Logisztikai Osztály, Vendéglátóipari és Kereskedelmi Létesítmények Eszközök | Kap: – Információk (tervezett és tényleges) a pénzügyi kötelezettségek keletkezéséről/visszafizetéséről és az eszközök mozgásáról A következőket biztosítja: - Dokumentáció a munkához | Heti Igény szerint |
- A pénzügyi szolgálat felelőssége.
7.1. Munkájával összefüggésben az FS egésze felelős annak időben történő megvalósításáért, a tervezett költségek túllépéséért és megtakarításáért, valamint a munkaeredményekre megállapított minőségi szint megőrzéséért.
7.2. A jelen szabályzatban az osztályra ruházott feladatok és funkciók minőségéért és időszerűségéért teljes felelősség a gazdasági igazgatót terheli.
7.3. A többi munkavállaló felelősségének mértékét munkaköri leírások határozzák meg.
|
JÓVÁHAGY |
|||||||
|
(Vállalkozás neve, |
|||||||
|
(a vállalkozás vezetője |
|||||||
|
szervezetek, intézmények) |
|||||||
|
szervezetek, intézmények) |
|||||||
|
POZÍCIÓ |
|||||||
|
00.00.0000 |
№ 00 |
(aláírás) |
(vezetéknév, kezdőbetűk) |
||||
|
00.00.0000 |
|||||||
A pénzügyi osztály a vállalkozás önálló strukturális alosztálya, amely közvetlenül a gazdasági igazgatóhelyettesnek tartozik alárendelve.
II. Feladatok
Szervezet pénzügyi tevékenységek olyan vállalkozás, amely a terv feladataihoz anyagi forrást biztosít, a tárgyi eszközök és a forgóeszköz biztonságos és hatékony felhasználását, a munkaerő-, ill. pénzügyi források vállalkozások, az állami költségvetés, a szállítók és a bankintézetek felé fennálló kötelezettségek kifizetésének időszerűsége.
III. Szerkezet
1. A struktúrát és a személyzetet a vállalkozás igazgatója hagyja jóvá az irányítási apparátus szabványos struktúráival, valamint a szakemberek és alkalmazottak számára vonatkozó normákkal összhangban, figyelembe véve a munka mennyiségét és a termelés jellemzőit.
2. Az osztályba tartozhatnak a pénzügyi tervezés részlegei (ágazat, iroda, csoport), a pénzügyi-gazdasági tevékenységek elemzése, a beszállítókkal való elszámolások megszervezése, beszedés, készpénzes tranzakciók stb.
IV. Funkciók
1. Pénzügyi és hiteltervezés területén
1.1. Projektek összeállítása időben pénzügyi terveket vállalkozásokat az összes szükséges számítással, figyelembe véve a gazdaságon belüli tartalékok maximális mobilizálását racionális használatálló- és forgótőke.
1.2. Hitelkérelmek, negyedéves készpénztervek összeállítása, határidőben történő benyújtása a bankok felsőbb szervezeteihez, intézményeihez, elbírálásukban való részvétel.
1.3. Részvétel a termékek pénzben kifejezett értékesítési tervének elkészítésében. A mérleg szerinti eredmény tervezett évre és negyedévenkénti összegének és jövedelmezőségi mutatóinak meghatározása.
1.4. Tervezett számítások készítése a tervezési és gazdasági osztállyal közösen a gazdaságösztönző alapok kialakítására és a ráfordításukra vonatkozó becslések elkészítésében való részvételre.
1.5. Az amortizációs levonások tervezett összegének megállapítása tárgyi eszközök teljes helyreállítására (felújítására) és nagyjavításokra bontva.
1.6. Részvétel saját igényeik meghatározásában működő tőke elemenként és a forgótőke-normák számítása szerint.
1.7. Központosított finanszírozási terv készítése tőkebefektetések valamint a tárgyi eszközök tőkejavításának finanszírozási terve.
1.8. Mérleg szerinti eredmény és értékcsökkenés felosztási tervek készítése.
1.9. Közreműködés a kutatási munkák finanszírozási terveinek elkészítésében e munkák tervezett terjedelme alapján, valamint a szervezési és műszaki intézkedések terveinek finanszírozási forrásainak meghatározása a gazdaságossági számítások figyelembevételével.
1.10. A termelési tárgyi eszközök és a pénzeszközök fizetése alól mentesített tárgyi eszközök éves átlagos költségének tervezése.
1.11. Elszámolások beszállítókkal, kivitelezőkkel szembeni igények bejelentésére, export prémium átutalására.
1.12. A negyedéves pénzügyi mutatók hónapok szerinti megoszlása.
1.13. Részvétel az ÁFA terv elkészítésében.
1.14. A jóváhagyott pénzügyi terv mutatóinak és az abból adódó feladatoknak, a forgótőke korlátainak, normáinak, normáinak a vállalkozás osztályaira, szolgálataira, műhelyeire történő eljuttatása, betartásuk és végrehajtásuk szisztematikus nyomon követése.
1.15. Működési pénzügyi tervek készítése a következő hónapra és a hónapon belüli időszakokra.
1.16. Működési tervek készítése a termékek pénzben kifejezett értékesítésére és a nyereségre vonatkozó tervek.
1.17. Közreműködés a piacképes termékek szállításának üzemi ütemtervének elkészítésében.
1.18. A leltári cikkek szállítása feletti ellenőrzés megvalósítása a készlettöbblet felhalmozódásának megakadályozása érdekében.
1.19. Pénzügyi, hitel- és készpénztervek megvalósításának biztosítása.
2. Pénzügyi és operatív munka területén
2.1. Időben történő biztosítása:
befizetések az állami költségvetésbe - forgalmi adóra, for termelési eszközökés egyéb kifizetések
kamatfizetés rövid és hosszú lejáratú kölcsönök után;
hozzájárulások saját tőke nyereségből, értékcsökkenésből és egyéb forrásokból centralizált és nem központosított tőkebefektetések finanszírozására;
pénzeszközök átutalása speciális számlákra (a termelésfejlesztési alap alá) stb.;
pénzeszközök átutalása a nyereség osztályon belüli újraelosztásának sorrendjében; forgótőke, értékcsökkenési leírások, valamint kutatás-fejlesztés, fejlesztés finanszírozására szolgáló források új technológiaés a pénzügyi tervben meghatározott egyéb célok;
pénzeszközök átutalása egy magasabb szervezet központosított alapjaiba és tartalékaiba;
kiadatás bérek a vállalkozás alkalmazottai és egyéb készpénzes tranzakciók;
szállítók és vállalkozók számláinak kifizetése a kiszállításról anyagi értékek a megkötött szerződéseknek megfelelően nyújtott szolgáltatások és végzett munkák;
kamatfizetés hosszú és rövid lejáratú bankkölcsönök után.
2.2. A tervben előirányzott költségek finanszírozásának biztosítása.
2.3. Az igényelt kölcsönök lebonyolítása szerint jelenlegi szabályokat hitelezés és a felvett hitelek időben történő megtérülésének biztosítása.
2.4. Bankintézetekben az egyesület és az anyavállalat számláin történő műveletek lebonyolítása.
2.5. A szabályszerűen teljesített fizetési kérelmek, egyéb elszámolási dokumentumok bemutatása a banki intézményeknek a szállított termékekre, nyújtott szolgáltatásokra és elvégzett munkákra vonatkozóan; a termékek szállításához szükséges dokumentumok időben történő kézhezvétele, számlák kiállítása és intézkedések megtétele a vevőktől esedékes pénzeszközök időben történő átvétele érdekében.
2.6. Napi üzleti nyilvántartások vezetése:
termékek értékesítése, egyéb pénzügyi mutatók értékesítéséből származó nyereség;
a vevők a kiszállított termékekre, a nyújtott szolgáltatásokra és az elvégzett munkákra vonatkozó fizetési kérelmek elfogadásának megtagadása az elutasítás indokai és az azokkal kapcsolatos megfelelő intézkedések meghozatala miatt;
a pénzügyi terv egyéb mutatóinak teljesítése.
2.7. A pénzügyi terv főbb mutatóinak végrehajtásának előrehaladásáról és a pénzügyi helyzetről tájékoztatást, igazolást készít és nyújt be a vállalkozás vezetéséhez.
2.8. Összeállítása és időben történő benyújtása az anyaszervezet, a pénzügyi hatóságok és a banki intézmények a létrehozott működési pénzügyi jelentés.
2.9. Olyan intézkedések végrehajtása, amelyek hozzájárulnak a települések pénzforgalmának felgyorsításához.
2.10. Az egyesület szakosztályaival és szolgáltatásaival együtt:
a vevők és vevők által benyújtott követelések és szankciók mérlegelése, javaslatok kidolgozása a követeléseket okozó hiányosságok megszüntetésére;
Igények (a Jogi Osztállyal együtt) és szankciók érvényesítése vevőkkel, beszállítókkal és vásárlókkal szemben; intézkedni (együtt jogi osztályés a fő könyvelési osztály) a vevőkkel, bérlőkkel és egyéb adósokkal szembeni követelések időben történő és teljes körű behajtása érdekében.
2.11. A legmegfelelőbb elszámolási formák megvalósítása a vevőkkel, szállítókkal, amelyek hozzájárulnak a fizetések időszerűségéhez, az elszámolások lebonyolítására vonatkozó szabályok betartásának biztosítása.
2.12. Készpénz, értékpapír átvétele, tárolása, működési elszámolása és kibocsátása, valamint a szigorú beszámolási formák a készpénzforgalom lebonyolításáról szóló szabályzat szerint.
2.13. A vállalkozás pénztárában lévő készpénz egyenlegének az érintett bank által megállapított határának betartása és a bankjegyek teljes biztonságának biztosítása.
3. Az ellenőrzés és az elemző munka területén
3.1. Az ellenőrzés végrehajtása:
a pénzügyi, készpénz- és hiteltervek, valamint az eredmény- és jövedelmezőségi tervek mutatóinak megvalósítására;
a termékek szállításának és értékesítésének állapotára;
általánosságban az egyesület és az egyes szervezeti egységek saját és kölcsönzött forgótőkéjének rendeltetésszerű felhasználásáért, amelynél a működőtőke-normák betartásáért a vállalkozás érintett vállalkozásainak vezetői felelősek;
annak megakadályozása, hogy az osztályok, a szolgálatok és a műhelyek a fő tevékenység beruházási és nagyjavítási célú forgótőkéjét eltereljék;
a vevők követeléseinek, valamint a szállított termékek és nyújtott szolgáltatások fizetési kötelezettségének megtagadásának indokainak az illetékes osztályok, szolgálatok és műhelyek általi időben történő megvizsgálásáért; a megállapított határidők betartása az osztályok, szolgáltatások és műhelyek részéről a beszállítók, vállalkozók és egyéb szervezetek fizetési kötelezettségeinek elfogadásának és megfelelő esetekben megfelelő időben történő és megfelelő teljesítésének ellenőrzésére, a fizetési kötelezettség teljes vagy részleges visszautasítása szigorúan a banki utasításnak megfelelően ;
a lakhatási és kommunális szolgáltatások és más hasonló szolgáltatások bevételeinek és kiadásainak terveinek és becsléseinek végrehajtásához;
megfelelés érdekében rendeltetésszerű használat a nem központosított állami tőkebefektetések tervben előírt költségeinek nem központosított finanszírozási forrásai;
alapján meghatározott fizetési és egyéb költségek fizetésére, szigorúan az esedékes összegeken belüli készpénz átvételére bankintézetekben.
az egyesület vállalkozásai által jóváhagyott szabályokat és pénzforgalmi terveket, valamint a pénztári fegyelem betartását.
E funkciók végrehajtásával kapcsolatos minden kérdésben a pénzügyi osztály tesz javaslatot a vállalkozás vezetésének.
3.2. A fő számviteli részleggel és a beruházási részleggel együtt ellenőrizze:
a megrendelések és a megkötött szerződések eszközköltségének megfelelősége az erre a célra szolgáló előirányzatokkal, amelyet a tőkebefektetések centralizált és nem központosított finanszírozási forrásai biztosítanak;
a becslések elkészítésének, kivitelezésének és jóváhagyásának helyességét, az új technológia bevezetésére és az árutermelés bővítésére irányuló tőkebefektetések megtérülési számításait fogyasztási cikkek a termelésfejlesztési alap és banki hitelek terhére végzett, valamint az ösztönző alapok és egyéb célú pénzeszközök kiadási becslése.
3.3. A pénzügyi, pénz- és hiteltervek végrehajtásával, a pénzügyi és fizetési fegyelem betartásával kapcsolatos kérdésekben a számviteli, statisztikai és operatív jelentéstétel szisztematikus elemzésének megvalósítása; a gazdasági és pénzügyi tevékenységek eredményeinek előrejelzése; az állóeszközök és a forgótőke felhasználásának javítása; az iparon belüli tartalékok és további finanszírozási források azonosítása és mobilizálása.
3.4. Részvétel az egyesület termelési és gazdasági tevékenységének elemzésére és e tevékenységre gyakorolt hatásának meghatározására irányuló munka megszervezésében. pénzügyi mutatók. .
3.5. Részvétel a gyártás, az új berendezések fejlesztése, a jövőbeni kiadások, a karbantartás költségbecslésében vezérlő berendezés, épületek, építmények, klubok, parkok, gyermektáborok gazdasági fenntartásának kiadásai, szakszervezeti szervezetek ingyenes használatába átadva.
3.6. Részvétel a tervezési és gazdasági osztállyal közösen a vállalkozás által gyártott új termékekre vonatkozó hatályos jogszabályoknak megfelelően jóváhagyott ártervezetek, valamint a vállalkozás által végzett munkák és szolgáltatások díjszabásának kidolgozásában és mérlegelésében.
3.7. Vállalkozási szerződések megkötésében való részvétel, pénzügyi feltételek elfogadása.
3.8. Részvétel a forgótőke megszervezését és tervezését javító munkában, valamint a vállalkozás forgótőke forgalmának felgyorsítását célzó intézkedések végrehajtásában.
3.9. Részvétel a belső költségelszámolást javító intézkedések kidolgozásában és végrehajtásában a vállalkozás strukturális részlegeiben.
V. A pénzügyi osztály kapcsolata a vállalkozás más részlegeivel
1. A tervezési és gazdasági osztállyal és a számviteli főosztállyal.
Kap: termelési tervet a nómenklatúra szerint évre, negyedévre, hónapra; gyártási terv a piacképes termékek nómenklatúrája és mennyisége szerint műhelyek szerint.
Képviseli: pénzügyi tervet; beszámolók a pénzügyi terv végrehajtásáról; a műhelyeknek és részlegeknek adott megbízások másolatai a működőtőke-készletek csökkentésére; napi tájékoztatás a megvalósítási terv üzletek és a vállalkozás egésze általi végrehajtásáról.
2. Logisztikai részlegekkel, külső együttműködés
Megkapja: következtetést a beszállítói igényekről; az anyagok mozgásának és egyenlegének hónap végi adatszolgáltatása.
Képviseli: elfogadásról szóló számlákat; információk a szállított anyagokról; tájékoztatás a kifizetetlen számlákról, az okok megjelölésével.
3. Műszaki részlegekkel
Kap: becsléseket és pénzügyi számításokat tőkebefektetések finanszírozására új technológia bevezetésére, fogyasztási cikkek gyártásának bővítésére szolgáló banki hitelek terhére; a vállalkozás vezetése által jóváhagyott kutatási, fejlesztési és egyéb munkákra vonatkozó költségbecslések és azok hatékonyságának számításai.
Képviseli: jóváhagyott becslések alapján a kutatás-fejlesztési munkák finanszírozásának tervét, valamint a szervezési és technikai intézkedésekhez szükséges források biztosítását; a fő számviteli osztállyal együtt ellenőrizte, helyesen összeállította, végrehajtotta és az előírt módon jóváhagyta, becsült és becsült pénzügyi számításokat az új berendezések bevezetésének költségeire, becsléseket a pénzeszközök felhasználására speciális alapokés célzott alapok.
4. Kapitális építési osztállyal
Kap: a tervezett volumen, a tőkebefektetések szerkezete, az anyagi javak mérlege és a települések állapota a tőkeépítésben.
Képviseli: a beruházások állami terv szerinti finanszírozási tervét, amelyet a tőkeépítési osztállyal közösen készítenek, figyelembe véve a mozgósítást. belső erőforrásoképítés alatt.
5. Értékesítési osztállyal
Képviseli: a banki intézmények értesítését a vevők és ügyfelek által kiállított akkreditívekről, tájékoztatást a számlák fizetését késedelmes, vagy az átvételt megtagadó vásárlókról, valamint a vevőkkel és ügyfelekkel szembeni banki szankciók alkalmazásáról szóló értesítést.
6. Jogi osztállyal
Megkapja: a vezetőség határozatát a pénzeszközök átadásáról a követelések és perek elbírálásának eredménye alapján; jegyzetek a banki bizonylatokon a pénzeszközök átvételéről a mérlegelt és kielégített követelésekről és követelésekről; a választottbírósági követelések felsorolt állami díjaira vonatkozó utasítások.
Képviseli: kitöltött kereseti anyagokat és a választottbírói testületekhez benyújtott keresetleveleket; következtetések a számlák fizetésének megtagadásával, a bemutatásuk hibáival stb. kapcsolatos követelésekkel és perekkel kapcsolatban; igazolások a pénzeszközök átutalásáról a követelések és választottbírósági igények elbírálásával kapcsolatban; az állami illeték átruházásáról szóló dokumentumok; szerződéskötések a fizetési mód megállapításához.
1. Kövesse a vállalkozás részlegeitől a pénzügyi osztály hatáskörébe tartozó munkavégzéshez szükséges anyagok (számviteli gazdasági tevékenység elemzéséből származó adatok, statisztikai és operatív számvitel stb.) benyújtását.
2. Ellenőrzik a vállalkozás részlegeinek pénzügyi tevékenységét, és javaslatokat tesznek vezetőiknek a pénzügyi munka megszervezésére és lebonyolítására.
3. A gazdasági tevékenység eredményei alapján javaslatot tegyen a vállalkozás vezetésének a szankciók és ösztönzők alkalmazására az egyes munkavállalók és a vállalkozás részlegei vonatkozásában.
A vállalkozás vezetésének felhatalmazásával pénzügyi forrásokat kezel, és (első aláírással) pénz-, fizetési, elszámolási, hitel- és egyéb pénzügyi bizonylatokat ír alá, a hatályos jogszabályok, szerződési szabályok, utasítások, valamint jóváhagyott tervek, ill. becslések.
5. Pénzügyi kérdésekben képviseli a társaságot pénzügyi, hitelügyi és egyéb szervezetekben.
6. A vállalkozás pénzügyi tevékenységével kapcsolatos valamennyi dokumentum (tervek, becslések, jelentések, szerződések, megrendelések, utasítások stb.) jóváhagyása.
7. A pénzügyi osztály utasításai – az e rendeletben meghatározott feladatok keretein belül – kötelezőek a vállalkozás részlegeinek irányítása és végrehajtása számára.
VII. Felelősség
1. Az e rendeletben az osztályra ruházott feladatok és funkciók végrehajtásának minőségéért és időszerűségéért a főosztályvezető teljes felelősséggel tartozik.
2. A többi munkavállaló felelősségének mértékét munkaköri leírások állapítják meg.
|
(szerkezeti osztály vezetője |
||||||
|
(aláírás) |
(vezetéknév, kezdőbetűk) |
|||||
|
osztályok) |
00.00.0000 |
|||||
|
EGYETÉRT |
||||||
|
(hivatalos kivel |
||||||
|
rendelet elfogadva) |
||||||
|
(aláírás) |
(vezetéknév, kezdőbetűk) |
|||||
|
00.00.0000 |
||||||
|
A jogi osztály vezetője |
||||||
|
(aláírás) |
(vezetéknév, kezdőbetűk) |
|||||
|
00.00.0000 |
||||||
A pénzügyi munka a vállalkozásnál pénzügyi szolgáltató szakemberek erőfeszítésével történik. Ez a szolgáltatás a JSC Elektropribor vállalat önálló strukturális alosztálya, és közvetlenül a gazdasági igazgatóhelyettesnek számol be. A pénzügyi szolgálat irányítása a következő: az osztályt a pénzügyi szolgálat vezetője vezeti, akit a vállalkozás igazgatója megbízásából jelöl ki. A pénzügyi szolgálat vezetőjének egy helyettese van.
A pénzügyi szolgálat összetételét és létszámát a feltételek és jellemzők alapján a vállalkozás igazgatója hagyja jóvá vállalkozási tevékenységek a pénzügyi szolgálat vezetőjének javaslatára és a személyzeti osztállyal egyetértésben, a szervezési és díjazási osztály stb. Az osztály strukturális alosztályokat, szakembercsoportokat foglal magában. A pénzügyi szolgálat vezetője osztja meg a feladatokat az osztály dolgozói között, és jóváhagyja munkaköri leírásukat.
A pénzügyi osztály célja a vállalkozás pénzügyi támogatásának megfelelő megszervezése.
A pénzügyi osztály feladatai
- 1. A pénzügyi osztály tevékenységi céljának megvalósítása a vállalkozás pénzügyi támogatásának megszervezésére vonatkozó feladatsor végrehajtásával valósul meg.
- 2. A pénzügyi osztály fő feladatai:
- 2.1. A vállalkozás anyagi támogatásának megszervezésének tervezése.
- 2.2. A vállalkozás pénzügyi támogatásának megszervezésére vonatkozó helyi szabályzatok, utasítások, utasítások kidolgozása és a megállapított eljárásnak megfelelően benyújtása a vállalkozás igazgatója általi megfontolásra.
- 2.3. Pénzügyi dokumentáció készítése, tárolás alatti naprakészen tartása, biztonságának biztosítása.
- 2.4. Interakció fenntartása, információcsere lebonyolítása a pénzügyi támogatásról a hatóságokkal (menedzsmenttel), valamint más vállalkozásokkal, szervezetekkel, intézményekkel.
- 2.5. Az egységek megfelelő végrehajtásának ellenőrzése ( tisztviselők) vállalati pénzügyi biztonsági intézkedések.
- 2.6. Tanácsadás a cég tisztségviselőinek a cég pénzügyi támogatásával kapcsolatban.
- 2.7. Beszámolók készítése a vállalkozás pénzügyi támogatásáról.
A pénzügyi osztályt tevékenységének megfelelő végrehajtása érdekében megfelelő hatáskörökkel, jogokkal és kötelezettségekkel ruházzák fel. A pénzügyi osztálynak joga van:
- 1. A megállapított eljárási rend szerint megkapni a hatóságoktól (menedzsmenttől), más vállalkozásoktól (szervezetektől, intézményektől) a hatáskörük gyakorlásához szükséges információkat.
- 2. Adjon magyarázatot és javaslatot a vállalkozás pénzügyi támogatására vonatkozóan.
- 3. Az osztály hatáskörébe tartozó kérdésekben kötelező érvényű utasításokat ad a vállalkozás vezetőinek.
- 4. Az osztály hatáskörébe tartozó kérdésekben javaslatokat terjesszen elő a vállalkozás vezetésének megfontolásra.
- 5. Levelezés lebonyolítása az osztály hatáskörébe tartozó kérdésekben.
- 6. Kapcsolattartás a vállalkozás strukturális részlegeivel (tisztviselőivel) az osztály hatáskörébe tartozó kérdésekben.
Hozzáadva a webhelyhez:
1. Általános rendelkezések
1.1. A pénzügyi osztályt, mint a vállalkozás önálló szerkezeti alosztályát [a vállalkozás vezetői beosztásának megnevezése] rendeletére hozza létre és számolja fel.
1.2. Az osztály közvetlenül [a vállalkozás vezetőjének, kereskedelmi igazgatói beosztásának megnevezése] alá tartozik.
1.3. Az osztályt a [vállalkozásvezetői munkakör megnevezése] rendeletével a beosztásra kinevezett vezető vezeti.
1.4. A pénzügyi osztály vezetőjének helyettese(i) van(nak).
A helyettes(ek) feladatait a pénzügyi osztályvezető határozza meg.
1.5. A pénzügyi osztályon a helyettes(ek) és a strukturális egység (irodák, ágazatok stb.) vezetői, az osztály egyéb dolgozói a [vállalkozásvezetői munkakör megnevezése] rendeletével kerülnek beosztásba, illetve felmentésre kerülnek. pénzügyi osztályvezető javaslatára.
1.6. Tevékenysége során az osztályt a következők irányítják:
a vállalkozás alapszabálya;
Ezzel a rendelkezéssel;
Jogszabályok Orosz Föderáció;
1.7. [Szükség szerint írja be].
2. Szerkezet
2.1. Az osztály felépítését és létszámát a [vállalkozásvezető beosztásának megnevezése] a vállalkozás tevékenységének sajátos feltételei és jellemzői alapján, a pénzügyi osztály vezetőjének javaslatára, valamint a vállalattal egyetértésben hagyja jóvá. a [HR osztály, szervezési és javadalmazási osztály].
2.2. A pénzügyi osztály strukturális egységeket (szolgálatokat, irodákat, csoportokat, ágazatokat stb.) foglalhat magában.
Például: pénzügyi és hitelezési tevékenységgel foglalkozó iroda (ágazat, csoport), pénzügyi és befektetési tevékenységgel foglalkozó iroda (szektor, csoport), állóeszközök és immateriális javak elszámolási iroda (szektor, csoport), iroda (szektor, értékpapírok csoportja, módszertani és adózási iroda (szektor, csoport), működési kiadási iroda (szektor, csoport), pénzügyi és gazdasági tevékenység elemző iroda (szektor, csoport), pénzügyi tervezési iroda (szektor, csoport) .
2.3. A pénzügyi osztály alosztályaira (irodák, ágazatok, csoportok stb.) vonatkozó szabályzatot a pénzügyi osztály vezetője hagyja jóvá, az alosztályok dolgozói közötti feladatmegosztást pedig az [irodavezetők, ágazatok , csoportok; pénzügyi osztályvezető-helyettesei].
2.4. [Szükség szerint írja be].
3. Feladatok
A pénzügyi osztály az alábbi feladatokat látja el:
3.1. A vállalkozás pénzügyi tevékenységének megszervezése azzal a céllal, hogy a termékek (munkálatok, szolgáltatások) előállítása és értékesítése során minden típusú erőforrás leghatékonyabb felhasználása, valamint a maximális nyereség elérése legyen.
3.2. Egységes vállalkozáspolitika megvalósítása a pénzügyek területén.
3.3. A vállalkozás forgótőkéjének, hiteleinek felhasználásának ellenőrzése.
3.4. A vállalkozás pénzügyi és gazdasági helyzetének elemzése.
3.5. A vállalkozás hitelpolitikájának kialakítása.
3.6. Számviteli és adópolitika kialakítása.
3.7. Forgótőke, szállító és követelés, valamint költségek kezelése.
3.8. A költségvetésbe történő adóbefizetések, hitelezőkkel, szállítókkal való elszámolások időszerűségének biztosítása.
3.9. Feltételek megteremtése a vállalkozás tárgyi eszközeinek, munkaerő- és pénzügyi erőforrásainak hatékony felhasználásához.
3.10. [Szükség szerint írja be].
4. Funkciók
A pénzügyi osztályhoz a következő funkciók tartoznak:
4.1. Fejlesztés pénzügyi stratégia vállalkozás és pénzügyi stabilitásának alapja.
4.2. A vállalkozás pénzügyi forrásainak mozgásának irányítása és szabályozása pénzügyi kapcsolatoküzleti egységek között felmerülő, minden típusú erőforrás leghatékonyabb felhasználása érdekében.
4.3. Hosszú távú és aktuális pénzügyi tervek készítése minden szükséges számítás alkalmazásával.
4.4. Anyagok elkészítése a vállalkozás üzleti tervének elkészítéséhez.
4.5. Részvétel termékértékesítési (építési munkák, szolgáltatások), tőkebefektetések, kutatás-fejlesztési tervek tervezetének elkészítésében.
4.6. Előrejelzési egyenlegek és pénzforgalmi költségvetések kialakítása.
4.7. Részvétel a termelési költségek és a termelés jövedelmezőségének tervezésében.
4.8. Eredményvárakozási előrejelzések kidolgozása, jövedelemadó számítás, évre és negyedévre vonatkozó nyereségfelosztási tervek elkészítése.
4.9. Saját forgótőke szükséglet meghatározása és forgótőke normatívák számítása, forgalmukat gyorsító intézkedések tervezése.
4.10. Dolgozzon a saját tőke megtalálásán és a kölcsönzött források vonzásán.
4.11. Befektetési politika meghatározása és végrehajtása, további befektetési és pénzügyi források felkutatásában való részvétel.
4.12. Interakció hitelintézetekkel a hitelforrások biztosításával kapcsolatban. Hitelkérelmek, negyedéves készpénztervek elkészítése, benyújtása bankok, hitelintézetek felé.
4.13. Hitelnyújtási szerződések megkötésével kapcsolatos munka megszervezése. Felvett hitelek pénzügyi feldolgozása.
4.14. Dolgozzon a hitelek időben történő visszafizetésén és a kapott hitelalapok időben történő visszaküldésén.
4.15. Hiteltervek megvalósításának biztosítása, beleértve a kölcsön kamatfizetését is.
4.16. Stratégia kidolgozása a társaság értékpapírjainak tőzsdére vitelére a különböző részvényeszközök felhasználási költségeinek meghatározásával:
Az értékpapírok típusának meghatározása (részvények, váltók, kötvények);
Elsődleges értékpapír-kereskedő vagy portfólióbefektető kiválasztása és az eladási feltételek egyeztetése vele és kereskedési platform elsődleges kereskedéshez;
- [szükség szerint töltse ki].
4.17. Dolgozik vele értékpapír(részvények, kötvények, stb. megszerzése), az értékpapír-portfólió feletti ellenőrzés.
4.18. A társaság részvényei után járó osztalék kifizetésére fordított kiadások összegének meghatározása.
4.19. Vállalati vagyonkezelés, meghatározásuk optimális szerkezet, vagyonpótlási és felszámolási javaslatok elkészítése.
4.20. A tőkebefektetések finanszírozási forrásainak meghatározása. A beruházási terv kidolgozása és jóváhagyása.
4.21. A tárgyi eszközök tőke- vagy folyójavításának finanszírozási rendjének, feltételeinek meghatározása, javaslatok készítése a kiadások előállítási költséghez való hozzárendelésére.
4.22. A bevételek időben történő beérkezésének biztosítása.
4.23. Pénzügyi elszámolási és banki műveletek határidőben történő lebonyolítása, ideértve a fizetési felszólítások, megbízások és egyéb elszámolási dokumentumok bankok felé történő bemutatását, termékszállítási dokumentumok, számlakivonatok átvételét.
4.24. A vállalkozás által banki és hitelintézeti számlákon végzett pénzügyi, elszámolási és hitelműveletek operatív nyilvántartásának vezetése.
4.25. A szolgáltató bank által a vállalkozás pénztáraiban meghatározott pénzmaradvány-korlát betartása a vállalkozás készpénzmaradvány-keretének megállapítására és a pénztárába befolyt bevételből készpénz elköltési engedély kiadására vonatkozó számítással összhangban.
4.26. Biztosítani kell a pénzeszközök időben történő beérkezését a szállított termékekért (végzett munkákért, nyújtott szolgáltatásokért), valamint a szállítók és vállalkozók számláinak időben történő kifizetését a szállított anyagi eszközökről (végzett munkák, nyújtott szolgáltatások) a megkötött megállapodásoknak megfelelően.
4.27. Az adók és illetékek befizetéseinek és járulékainak átutalásával kapcsolatos munka megszervezése szövetségi költségvetés, az Orosz Föderáció alanyainak költségvetése, helyi költségvetés.
4.28. Készítmény szükséges anyagokat kölcsönös elszámolásokra.
4.29. Olyan intézkedések kidolgozása és végrehajtása, amelyek hozzájárulnak a fizetések időszerűségéhez, a szerződő felekkel történő elszámolási formák megválasztásához és az elszámolások lebonyolítására vonatkozó szabályok betartásának biztosításához.
4.30. A vállalkozás pénzügyi és gazdasági tevékenységére vonatkozó összeállított dokumentáció elkészítése és az adóhatósághoz történő benyújtása.
4.31. Biztosítani kell a vállalkozás munkavállalóinak bérfizetésének időszerűségét és teljességét.
4.32. Pénzügyi tervekben, tőkebefektetési tervekben előirányzott kiadások finanszírozásának biztosítása.
4.33. Részvétel a pályázatok kidolgozásában, amelyek célja:
Fizetőképesség biztosítása;
Fel nem használt készletek, többletkészletek keletkezésének, felszámolásának megakadályozása;
A termelés jövedelmezőségének növelése;
Növekvő profit;
A termékek előállítási és értékesítési költségeinek csökkentése;
- [szükség szerint töltse ki].
4.34. A pénzügyi fegyelem megerősítését célzó intézkedések végrehajtása a vállalkozásnál.
4.35. A mozgás nyilvántartása pénzügyi források valamint a pénzügyi teljesítményről szóló beszámoló a pénzügyi számviteli és beszámolási standardokkal összhangban.
4.36. A beszámolási dokumentáció elkészítésének és lebonyolításának helyességének ellenőrzése.
4.37. A pénzügyi információk megbízhatóságának biztosítása.
4.38. A pénzügyi tervek és az azokból adódó feladatok mutatóinak a vállalkozás strukturális részlegeibe való behozatala.
4.39. A pénzügyi tervek végrehajtása feletti ellenőrzés strukturális egységenkénti végrehajtása.
4.40. Összeállítás és benyújtás a vállalkozás vezetőségének:
Tájékoztatás a pénzeszközök átvételéről;
Jelentések a hitelezési és pénzügyi tervek előrehaladásáról;
Információ a vállalkozás pénzügyi helyzetéről;
- [szükség szerint töltse ki].
4.41. Pénzügyi, hitel- és készpénztervek megvalósításának biztosítása.
4.42. Azonosítás lehetséges pénzügyi kockázatok, értékelésüket az egyes források vonatkozásában.
4.43. A vállalkozás monetáris politikájának kialakítása.
4.44. Pénzügyi kockázatok csökkentésére irányuló javaslatok és biztosítási programok kidolgozása.
4.45. A társaság stratégiájának meghatározása a lízingművelet területén, lízingfinanszírozás megvalósítása.
4.46. Intézkedések kidolgozása az eszközök egy részének értékesítésére, lízingelésére és zálogjogára, egyedi kapacitások és létesítmények felszámolására vagy megőrzésére (beleértve a veszteséges mobilizálást is).
4.47. A pénzügyi terv mutatóinak napi operatív elszámolásának vezetése, beleértve a következők elszámolását:
Eladott termékek mennyisége;
Az értékesítésből származó nyereség;
- [szükség szerint töltse ki].
4.48. A vállalkozás pénzügyi-gazdasági tevékenységének elemzése negyedévente és általában az évre vonatkozóan.
4.49. Részvétel a piacon nem keresett terméktípusok (építési munkák, szolgáltatások) meghatározásában, programok és intézkedések kidolgozásában az ilyen termékek gyártásának leállítására.
4.50. Részvétel az árképzésben bizonyos fajták termékek (építési munkák, szolgáltatások).
4.51. Kutatási, fejlesztési és tervezési és felmérési munkák finanszírozásának meghatározása a vállalkozás szerkezeti részlegeivel egyeztetett becslések és szerződések alapján.
4.52. A kutatás-fejlesztési munkák elvégzésére vonatkozó szerződések egyeztetése a munka költségének ésszerűsége, valamint a munkavégzés fizetési feltételeinek betartása szempontjából.
4.53. A vállalkozás általi finanszírozás irányainak és volumenének meghatározása szociális programok(gyerekek óvodai intézmények, oktatási intézmények, jótékonysági rendezvények stb.).
4.54. Vezérlés ehhez:
Pénzügyi tervek és költségvetés, termékértékesítési tervek, hitel- és készpénztervek, profittervek és egyéb pénzügyi mutatók teljesítése;
Olyan termékek gyártásának megszüntetése, amelyeknek nincs piaca;
A pénzeszközök helyes és hatékony felhasználása;
A saját és kölcsönzött forgótőke célzott felhasználása a strukturális részlegek és a vállalkozás egésze számára;
Pénzügyi fegyelem betartása;
A becslések elkészítésének, kivitelezésének, jóváhagyásának helyességét, a tőkebefektetések megtérülési számításait;
- [szükség szerint töltse ki].
4.55. Közreműködés a megkötött vállalkozási szerződések pénzügyi feltételeinek meghatározásában, a szerződő felek által benyújtott szerződéstervezetek vizsgálata.
4.56. A vállalkozás termelési, gazdasági és pénzügyi tevékenységének elemzése, a vállalkozás pénzügyi-gazdasági tevékenységének eredményeinek előrejelzése.
4.57. Számviteli és statisztikai adatszolgáltatás elemzése.
4.58. A vállalkozás részlegeinek ellátása a vállalkozás pénzügyi tevékenységéhez kapcsolódó oktató anyagokkal.
4.59. Fejlesztés iránymutatásokat a működési költségek, a tőkebefektetések és egyéb tevékenységek finanszírozásának kérdéseiről.
4.60. Állampolgárok és jogi személyek fellebbezéseinek, leveleinek elbírálása a pénzügyi osztály hatáskörébe tartozó kérdésekben, ellenőrzések szervezése, vonatkozó javaslatok elkészítése.
4.61. Részvétel a gazdasági, pénzügyi és számviteli osztályok munkatársaival tartott értekezletek-szemináriumokon.
4.62. Védelem biztosítása információs források(saját és más szervezetektől kapott) korlátozott hozzáférésű információkat tartalmaz.
4.63. Teljes és megbízható információk kialakítása az üzleti folyamatokról és pénzügyi eredmény a vállalkozás működési irányításához és irányításához szükséges tevékenységei.
4.64. A negatív jelenségek időben történő megelőzése a vállalkozás pénzügyi és gazdasági tevékenységében, a gazdaságon belüli tartalékok azonosítása és mozgósítása.
4.65. Átláthatósági intézkedések kidolgozása pénzügyi helyzet vállalkozások (javítás alapján vezetői számvitel, átmenet a nemzetközi szabványok könyvelés).
4.66. A főosztály hatáskörébe tartozó finanszírozási, számviteli, beszámolási és egyéb pénzügyi-gazdasági vonatkozású útmutató anyagok tervezetének kidolgozása, megfontolásra és jóváhagyásra terjesztése a vállalkozás illetékes szervezeti egységei felé.
4.67. Hatáskörén belüli részvétel az új vállalkozások létrehozásával, a vállalkozás szerkezeti részlegeinek átszervezésével és felszámolásával kapcsolatos kérdések elbírálásában.
4.68. [Szükség szerint írja be].
5. Jogok
5.1. A pénzügyi osztálynak joga van:
Adjon utasításokat a pénzügyi és gazdasági aktivitás vállalkozások pénzügyi dokumentáció elkészítésére;
A vállalkozás gazdasági tevékenységének elemzéséhez szükséges, az osztály tevékenységéhez szükséges adatokat megkövetelni és a vállalkozás egyéb szerkezeti részlegeitől megkapni;
Levelezést folytat a pénzügyi számvitel és beszámolás módszertanáról, valamint egyéb olyan kérdésekről, amelyek az osztály hatáskörébe tartoznak, és nem igényelnek megállapodást a vállalkozás vezetőjével;
törvénybe ütköző, szerződéses, ill. pénzügyi fegyelem a vállalkozás igazgatójának és a jogi osztály vezetőjének megfelelő utasítása nélkül;
A vállalkozás nevében az előírt módon képviselni az osztály hatáskörébe tartozó kérdésekben az adó-, pénzügyi, állami hatóságokkal való kapcsolattartásban költségvetésen kívüli alapok, bankok, hitelintézetek, egyéb állami és önkormányzati szervezetek, valamint egyéb vállalkozások, szervezetek, intézmények;
Az ellenőrzések eredményei alapján javaslatot tesz a vállalkozás vezetésének a vállalkozás dolgozóinak anyagi és fegyelmi felelősségre vonására;
A vállalkozás pénzügyi és gazdasági tevékenységeivel kapcsolatos értekezleteket tartani;
egyetértésben [a vállalkozás vezetői beosztásának neve]
Vagy kereskedelmi ügyekért felelős helyetteseként a pénzügyi tanácsadás területén szakértőket, szakembereket vonjon be konzultációkra, vélemények, ajánlások és javaslatok elkészítésére.
5.2. A pénzügyi osztály vezetője hagy jóvá minden, a vállalkozás pénzügyi-gazdasági tevékenységével kapcsolatos dokumentumot (terveket, szerződéseket, beszámolókat, becsléseket, igazolásokat stb.).
5.3. A pénzügyi osztály vezetője jogosult a fizetési, elszámolási, jóváírási és egyéb pénzügyi bizonylatok aláírására, javaslatot tenni a személyzeti osztálynak és a vállalkozás vezetésének a vezetői alkalmazottak mozgására, ösztönzésére. sikeres munka, valamint a kiszabásra vonatkozó javaslatokat fegyelmi intézkedések a munkafegyelmet megsértő alkalmazottakra.
5.4. [Szükség szerint írja be].
6. Kapcsolatok (szolgálati kapcsolatok)
Jegyzet. Ez a rész tájékoztató jellegű, mivel az idő múlásával a szerkezeti és egyéb részlegek közötti hivatalos kapcsolatok megváltoznak („csiszolódnak”), és megfelelő változtatások, kiegészítések születnek a divíziókra vonatkozó szabályozásban.
A jelen rendeletben meghatározott funkciók ellátása és a jogok gyakorlása érdekében a pénzügyi osztály együttműködik:
6.1. A főkönyvelő osztályával:
Fogadás:
A hitelezők és adósok listája;
Számviteli információk a vállalkozás tevékenységéről;
Mérleg- és működési összefoglaló beszámolók a pénzeszközök bevételeiről és kiadásairól, a költségvetés felhasználásáról;
Termékek (munkálatok, szolgáltatások) költségbecsléseinek jelentése;
Befektetett eszközök, leltári cikkek és készpénz leltározási tervek;
Bérszámfejtés;
- [szükség szerint töltse ki].
Rendelkezések:
Pénzügyi, hitel- és készpénztervek;
Hitelek törlesztéséről, hitelek kamatfizetéséről szóló jelentések;
- [szükség szerint töltse ki].
6.2. A tervezési és gazdasági részleggel:
Fogadás:
Közép- és hosszú távú tervek termelési tevékenységek vállalkozások;
A vállalkozási részlegek tervezett gazdasági feladatairól készült másolatok;
Az anyag- és munkaerőköltségek tervezett műszaki és gazdasági szabványai;
A vállalat termékeinek nagy- és kiskereskedelmi áraira vonatkozó projektek, munkák és szolgáltatások tarifái;
Eredmények gazdasági elemzés a vállalkozás minden típusú tevékenysége;
- [szükség szerint töltse ki].
Rendelkezések:
Pénzügyi és hiteltervek;
Beszámolók a pénzügyi tervek végrehajtásáról;
Pénzügyi elemzési eredmények;
Módszeres és oktatóanyagok a vállalkozás pénzügyi tevékenységéről;
- [szükség szerint töltse ki].
6.3. A logisztikai részleggel:
Fogadás:
Ígéretes és aktuális terveket a vállalkozás termelési tevékenységének anyagi és technikai támogatása;
Adatszolgáltatás az anyagi és technikai erőforrások mozgásáról, azok egyenlegéről a beszámolási időszak végén;
A vállalkozók által benyújtott követelések másolatai;
Igények tervezete a vállalkozókkal szemben szerződéses kötelezettségeik megsértése esetén;
Beszámolók a logisztikai tervek végrehajtásáról;
- [szükség szerint töltse ki].
Rendelkezések:
Egyeztetett követeléstervezetek;
Javaslatok a vállalkozással szembeni igények és szankciók benyújtásának alapjául szolgáló okok megszüntetésére;
- [szükség szerint töltse ki].
6.4. Az értékesítési részleggel:
Fogadás:
Szállítási, adásvételi szerződések, megállapodások tervezete elkészült termékek;
A termékek értékesítésére vonatkozó előrejelzések és tervek;
Adatok a késztermékek készleteinek állapotáról és a jóváhagyott szabványoknak való megfeleléséről;
Termékek szállításának tervei és ütemezései;
Adatok a raktárban lévő termékek egyenlegéről;
Javaslatok a késztermékek többletegyenlegének csökkentésére és az értékesítési műveletek felgyorsítására irányuló intézkedések meghozatalára;
- [szükség szerint töltse ki].
Rendelkezések:
pénzügyi tervek;
Információk a szerződő felek által ki nem fizetett számlákról;
Bankok tájékoztatása a vevők (ügyfelek) által kibocsátott akkreditívekről;
Értesítések pénzügyi szankciók alkalmazásáról azon vásárlók (vevők) esetében, akik megsértették a vásárolt áruk pénzeszköz-átutalására vonatkozó kötelezettségüket;
A forgótőke-normák jóváhagyott számításai;
- [szükség szerint töltse ki].
6.5. A marketing osztállyal a következőkért:
Fogadás:
Általános adatok a vállalkozás által gyártott termékek iránti keresletről (elvégzett munkák, nyújtott szolgáltatások);
Marketing tervek;
A keresletgenerálás és az eladásösztönzés becsült költségei, reklámkampányok, kiállításokon, vásárokon, kiállításokon és értékesítéseken való részvétel;
Tájékoztatás a versenykörnyezetről kérdésekben árazási szabály, forgalom volumene, versenyképesség, termékértékesítés sebessége;
- [szükség szerint töltse ki].
Rendelkezések:
Egyeztetett költségbecslés a kereslet generálására és az értékesítés ösztönzésére pénzügyi indoklással;
Havi (negyedév, év) felmerülő költségek elemzése;
- [szükség szerint töltse ki].
6.6. VAL VEL gazdasági osztály kérdésekre:
Fogadás:
Tervek a jelenlegi és nagyjavítások a vállalkozás befektetett eszközei (épületek, vízellátó rendszerek stb.);
Becsült üzleti költségek;
A pénzügyi osztály munkájához szükséges irodai berendezések, okmánynyomtatványok, írószerek;
Találkozók, konferenciák, szemináriumok kiszolgálásához szükséges tárgyi eszközök;
- [szükség szerint töltse ki].
Rendelkezések:
Megállapodott költségbecslések;
Új berendezések, gépesítési eszközök bevezetésére irányuló tőkebefektetések megtérülésének számítása;
Pályázatok a szükséges leltárra és írószerre;
Jelentések a berendezések és leltár használatáról és biztonságáról;
- [szükség szerint töltse ki].
6.7. A jogi osztállyal:
Fogadás:
Határozatok a vállalkozás által benyújtott követelésekről, követelésekről;
A keresetek, bírósági és választottbírósági ügyek elbírálásának általános eredményei;
A hatályos jogszabályok magyarázatai és alkalmazási rendje;
Jogi segítségnyújtás a kereseti munkában;
Egyeztetett anyagok a követelések és tartozások helyzetéről, javaslatok a tartozások végrehajtására;
Pénzügyi, adózási, polgári jogszabályok változásainak, kiegészítésének elemzése;
- [szükség szerint töltse ki].
Rendelkezések:
Pénzügyi szerződések tervezete jogi szakvéleményhez;
Anyagok keresetek benyújtásához, bírósági perekhez;
Következtetések a vállalkozással szemben indított követelésekről és perekről;
A vállalkozással szembeni követelések és perek kielégítésére szolgáló állami illeték megfizetésére szolgáló pénzeszközök átutalására vonatkozó dokumentumok;
Kérelmek a hatályos jogszabályok tisztázására;
- [szükség szerint töltse ki].
6.8. C [név szerkezeti egység] kérdésekre:
Fogadás:
- [Töltsd ki];
- [szükség szerint töltse ki].
Rendelkezések:
- [Töltsd ki];
- [szükség szerint töltse ki].
7. Felelősség
7.1. A jelen szabályzatban előírt feladatok osztály általi megfelelő és időben történő ellátásáért a pénzügyi osztály vezetője a felelős.
7.2. A pénzügyi osztály vezetője a felelős személyes felelősség mögött:
Az osztály által kiadott utasítások, valamint a vállalkozás pénzügyi tevékenységére, pénzügyi számvitelre és beszámolásra vonatkozó utasítások jogszabályi előírásainak betartása;
Megbízható összevont (konszolidált) éves beszámoló készítése, jóváhagyása és benyújtása, valamint a vállalkozás illetékes részlegeihez, a vállalkozás vezetőjéhez, adó-, pénzügyi és egyéb hatóságokhoz történő benyújtási határidők betartása;
A vállalkozás vezetésének pénzügyi kérdésekben való tájékoztatása;
A cégvezetés dokumentumainak és utasításainak időben történő és minőségi végrehajtása;
Megakadályozza, hogy a részleg alkalmazottai információkat használjanak fel nem hivatalos célokra;
Megfelelés munkarend osztály dolgozói.
7.3. A pénzügyi osztály dolgozóinak felelősségét munkaköri leírások rögzítik.
7.4. [Szükség szerint írja be].
Strukturális egység vezetője
[iniciák, vezetéknév]
[aláírás]
[nap hónap év]
Egyetért:
[tisztviselő, akivel megállapodtak a rendeletben]
[iniciák, vezetéknév]
[aláírás]
[nap hónap év]
A jogi osztály vezetője
[iniciák, vezetéknév]
[aláírás]
[nap hónap év]
