Якщо вами придбано квартиру або окрему кімнату в ній, то ви маєте повне право претендувати на отримання майнового податкового відрахування. Обсяг майнового відрахування буде ідентичний фактично понесеним витратам на купівлю житлової нерухомості.
В цьому випадку очікується повернення податку в сумі до 260 тисяч рублів. Якщо ж житло купувалося вами на іпотечних умовах, то на додаток є можливість відшкодування 13 відсотків від виплачених до банківських установ процентних сум за кредитною угодою.
Дорогі читачі!
Якщо ви хочете дізнатися, Або зателефонуйте нам телефонам:
+7 (499) 450-39-61
Москва, Московська область
+7 (812) 615-77-34
Санкт-Петербург, Ленінградська область
+8 (800) 500-27-29 доб. 435
Федеральний номер ( дзвінок безкоштовний для всіх регіонів Росії)!
Які документи потрібно надати?
Декларація, довідка форми 2-ПДФО, заява:
- Заповнення декларації відповідно до встановленої форми 3-ПДФО в оригіналі (завантажити форму можна);
- Написання заяви на повернення податкового платежу із зазначенням банківських реквізитів, куди відбуватиметься перерахування коштів, надати в оригіналі (зразок заяви можна завантажити);
- Надання довідки (-ок) форми 2-ПДФО, що відображають отриманий прибуток за річний період, за який ви бажаєте повернути податки, оформлені на місці працевлаштування (в оригіналі). У бухгалтерії чудово обізнані, що є .
Щодо суми, виплаченої за нерухомість:
- Угода про придбання (зроблена з нього копія);
- Свідоцтво, що підтверджує право володіння (його також називають «Свідоцтвом про держреєстрацію права»), при придбанні чи зведенні житла, або акт про передачу житла (при інвестуванні у житло, що зводиться). Якщо у вашому розпорядженні один, і другий документ, найкращим варіантом буде взяти їх обидва (точніше копії з них);
- Документ, що підтверджує проведення оплат: це можуть бути чеки або квитанція, виписки з банків, платіжні доручення, особисті розписки, написані продавцем (їх нотаріальне завірення не є обов'язковим), та інше (у копіях).
Щодо відсотків за іпотечною угодою:
- Копія іпотечної угоди;
- Затверджений графік погашення кредитної суми та оплати відсоткових нарахувань за іпотечними умовами (його копія). Подібний графік може бути одним із пунктів договору або окремим до нього додатком. Також він може бути поданий у вигляді окремого документа. Крім того, графік погашення заборгованості може описуватися і словесно;
- Банківська довідка, що підтверджує сплачені за фактом суми відсоткових нарахувань (в оригіналі). Кожен співробітник банку чудово обізнаний, про що йдеться, при цьому видається довідка встановленої банком форми. Основна умова – щоб довідка містила суму сплачених протягом річного періоду відсотків у рублях, із зазначенням року;
- Документи на підтвердження оплати (чеки та різні квитанції, виписки з банків, платіжні доручення тощо) в оригіналах або зроблених з них копіях. Навіть з огляду на те, що вами надаватиметься довідка на підтвердження сплачених відсоткових сум, додатково прикладаються документи, які безпосередньо підтверджують факт проведення оплати. Ця процедура формальна, але все ж таки відноситься до вимог інспекції. Якщо такі документи були збережені, то банку береться виписка з рахунку, де наочно проглядається картина погашення процентов. Ця виписка може повністю замінити всю платіжну документацію.
З обробки та проведення ремонту в житлі:
- Документація, що підтверджує витратну частину на купівлю матеріалів та виконання оздоблювальних робіт.
При спільній власності або оформленні повернення за чоловіка:
- Угода щодо розподілу суми відрахування (в оригіналі), за умови, що ціна за житло складе менше 4 мільйонів рублів. Податкова декларація містить назву такого документа «Заява на розподіл…». Щоб подати цей документ самостійно, не потрібно нотаріально засвідчувати його, і не потрібна присутність під час подання документа іншого власника (що не подає декларацію).
Нотатка. Згідно зі застарілими правилами, при настанні у громадян права на відрахування до 2014 року, ця угода оформляється і за спільного виду власності. У нових же правилах (при настанні права на придбання вирахування з 2014 року (включно), угода готується лише тоді, коли розцінки за житло не перевищують 4 мільйонів рублів.
Якщо ціна за житло вища за цей рубіж, у кожному з випадків обом можна розраховувати на суму відрахування, що дорівнює 2 мільйонам рублів, у зв'язку з чим розподіл зайве. Угода, відповідно, так само.
- Свідоцтво, що підтверджує одруження (його копія).
Якщо мова ведеться за пайовий вид власності з наявністю дитини або оформлення повернення за останнє:
- Свідоцтво, що підтверджує народження дитини (копія).
Пенсіонерам, які переносять відрахування на минулі роки:
- Посвідчення пенсіонера (зроблена з нього копія). Цей документ необхідний, якщо ви користуєтеся правом отримання відрахування за минулі періоди, здійснюючи заповнення декларації за рік, до моменту, коли житло було оформлене у власність. Пенсіонери мають пріоритет отримання права на відрахування за роки, до моменту вступу в дію права на придбання відрахування.
При судовому рішенні:
- Коли свідоцтво, що підтверджує реєстрацію права на житло, видавалося згідно з судовим рішенням, необхідно додати копію з нього. Якщо мало місце інвестування в житло, що будується, важлива наявність акта про передачу житла, але не саме свідоцтво про проведення реєстрації права, з цієї причини, навіть якщо видача свідоцтва проходила згідно з судовим рішенням, у додатку останньої необхідності немає.
Якщо подається документація за іншу особу:
- Копія довіреності.
Яким чином готується та засвідчується документація
Декларацію 3-ПДФО із заявою подають в оригіналах. Також рекомендується подання оригіналів довідок 2-ПДФО, банківських довідок про виплачені за рік відсотки та банківських виписок. Якщо ж говорити про решту документації, то подається зазвичай або оригінал, або копія з її нотаріальним завіренням, або копія, завірена самостійно.
При останньому випадку подання декларації має здійснюватися особисто (не при пересиланні поштою), натомість із собою беруться оригінали документів, що надаються. Співробітники в деяких випадках можуть вимагати порівняння з оригіналами для проставлення на копіях відповідних позначок. Подана документація поверненню не підлягає, саме тому рекомендується подавати саме копії, щоб оригінали документів залишалися у вас на руках.
Якщо копії засвідчуються самостійно, то обов'язково на кожній зі сторінок проставляється позначка «Копія вірна», яка скріплюється підписом, з розшифровкою прізвища, імені та по батькові. Також фіксується дата виконання засвідчення.
Документи для податкового вирахування за купівлю квартири за іпотекою
Що буде потрібно подавати:
- Декларацію 3 ПДФО;
- Заява на надання відрахування та перерахування податкового повернення;
- Копію свідоцтва, що підтверджує реєстрацію шлюбу;
- Заява щодо розподілу податкового відрахування між подружньою парою;
- Довідку форми 2 ПДФО;
- Копію паспорта;
- документацію, що підтверджує володіння нерухомістю;
- Копію іпотечної угоди, укладеної з банківською установою, разом із графіком внесення платежів;
- Документи на підтвердження виплати коштів за нерухомість та платежів з іпотеки;
- Довідку, видану банком щодо обсягу виплачених відсотків та здійснених сплат сум від основної заборгованості.
Детальна інструкція:
- Для того, щоб отримати відрахування, необхідно насамперед зібрати відповідний пакет документації та передати його до податкової служби. Спочатку заповнюється декларація форми 3-ПДФО за той термін, за який проходитиме оформлення відрахування. Йдеться про те, що претендувати на нього можуть лише особи, які оплачують ПДФО в обсязі 13 відсотків. З цієї причини заповнювати декларацію потрібно обов'язково;
- Складається дві окремі заяви, кожна у вільному викладі – про надання відрахування та повернення коштів у ньому. В останньому випадку необхідно вказувати реквізити, згідно з якими проводитиметься перерахування фінансів. Досить часто необхідно прикладати відповідний витяг із особистого особового рахунку, зазначеного з метою проведення повернення фінансів;
- Часто іпотечну угоду оформляють у загальну власність подружжя. У цьому випадку до органів податкової необхідно надавати копію, зроблену з свідоцтва про укладення шлюбу та окрему угоду, про те, що сторони дійшли домовленості щодо розділу суми вирахування;
- У місці працевлаштування потрібно придбати довідку, що підтверджує отримання доходу відповідно до форми 2-ПДФО. Довідка повинна братися за період, охоплений вирахуванням. Переважно при поверненні коштів, які були використані на придбання житла, оформлення відрахування відбувається за минулий рік. Повертати суму податку можна щороку;
- Також потрібно зайнятися підготовкою копій документів, які б підтверджували право володіння житлом. У перелік таких включено свідоцтво про державну реєстрацію права володіння, і навіть угоду про купівлю об'єкта нерухомості та акт виконання передачі прав. У разі оформлення іпотечної угоди з метою проведення будівництва нерухомості необхідно додатково свідоцтво про державну реєстрацію права володіння ділянкою;
- Ще одна група документації безпосередньо стосується іпотеки. До органів податкової служби необхідно направити копію кредитної угоди, та графік, що додається до неї, для погашення кредитної суми та додаткових відсотків;
- Також потрібно буде документально підтвердити витрати на придбання нерухомості (включаючи і перший внесок) та іпотечних відсотків. До переліку цієї документації входять квитанції до ПКО, банківські виписки та чеки. Часто відбувається так, що касові чеки з часом вигоряють. За цих обставин як підтвердження виплати відсотків може бути лише витяг даних з особового рахунку платника податків або довідка, видана банком про суму виплачених іпотечних відсотків.
Слід звернути увагу
Гранична витратна сума, з якої проводиться обчислення вирахування при купівлі об'єктів нерухомості, представлена 2 мільйонами рублів. Повернення ж коштів можливе лише не більше 260 тисяч рублів. Якщо ж говорити про відрахування по сплаченим іпотечним відсоткам, то поточному етапі гранична сума щодо розрахунків встановлено близько 3 мільйонів рублів.
Дорогі читачі!Наші статті розповідають про типові способи вирішення юридичних питань, але кожен випадок має унікальний характер.
Якщо ви хочете дізнатися, як вирішити саме Вашу проблему - звертайтеся у форму онлайн-консультанта праворуч. Це швидко і безкоштовно!Або зателефонуйте нам телефонам:
