Informes electrónicos a través de Internet: ¿qué es mejor: preparar declaraciones y enviarlas usted mismo a través de un programa especial o enviarlas a través de una empresa intermediaria? ¿O tal vez utilizar los servicios de los servicios web? En este artículo te contamos cómo puedes enviar informes a través de Internet y qué necesitas para ello.
¿Qué elegir para enviar informes electrónicos: un programa, un representante de confianza o un servicio web?
Los informes electrónicos han pasado de ser una novedad inusual a un método de trabajo familiar para un contador, y ahora casi cualquier contribuyente puede presentar informes a través de Internet, y para algunas entidades comerciales este camino se ha vuelto simplemente obligatorio. Entonces, desde 2014, todos los contribuyentes del IVA informan al TCS. Las personas jurídicas y los empresarios que emplean a más de 25 personas presentan cálculos del impuesto sobre la renta de las personas físicas (cláusula 2 del artículo 230 del Código Fiscal de la Federación de Rusia) y declaraciones en formato electrónico si hay más de 100 personas (cláusula 3 del artículo 80 del Código Fiscal de la Federación de Rusia). Algunas agencias gubernamentales (por ejemplo, FSRAR) exigen la transferencia de información sobre las actividades de la empresa también en formato electrónico.
Al mismo tiempo, la empresa puede ser multada por incumplimiento del método de presentación de informes; lea más sobre esto en el artículo. "KBK 18211603010016000140 - ¿Por qué una multa de 200 rublos?" .
Le recomendamos que presente sus declaraciones electrónicamente. En este caso, el empleado de la agencia estatal no tendrá que volver a escribir la información manualmente, descargará los datos del archivo y se minimizará la probabilidad de posibles errores.
La presentación de informes electrónicos a través de Internet para una empresa se puede realizar de varias formas:
- celebrando un acuerdo con un representante autorizado;
- celebrando un acuerdo con un operador de gestión de documentos electrónicos;
- utilizando servicios web de agencias gubernamentales o contabilidad electrónica "en la nube".
Echemos un vistazo más de cerca a cada uno de los métodos:
- Un representante autorizado es una entidad legal o un empresario individual en quien el contribuyente confía para enviar informes a las agencias gubernamentales. El esquema de interacción con él se ve así: un representante puede preparar declaraciones para el cliente y presentarlas. O el propio cliente prepara el informe y el representante autorizado solo lo presenta a la agencia estatal. En cualquier caso, el cliente deberá presentar un poder al representante autorizado, que este último presentará al organismo estatal en formato electrónico antes de la presentación del informe (Orden del Servicio de Impuestos Federales de 02.11.2009 No. ММ- 7-6/534@).
La presentación de informes en formato electrónico a la UIF tiene sus propias características específicas; lea más sobre esto en el material. "Solicitud a la UIF para la conexión de informes electrónicos" .
¿Cuáles son las ventajas de enviar informes a través de un representante? Si ha celebrado un acuerdo únicamente para enviar declaraciones, los servicios de un representante le costarán menos que comprar su propia firma digital e instalar un software especial. Por lo general, estas organizaciones realizan el pago por sus servicios sobre la base de que cada informe se paga a una tarifa fija. La desventaja de este método es que los protocolos para verificar las declaraciones los recibe primero un representante autorizado y luego el cliente. Y, en consecuencia, se pierde tiempo que podría dedicarse a la pronta eliminación de deficiencias.
- La segunda opción para presentar informes electrónicos es la cooperación con un operador de gestión de documentos electrónicos. En este caso, el operador emite un EDS para el cliente y proporciona un software especial para generar informes.
¿Qué requisitos debe cumplir el EDS? Lea en el artículo. "Firma electrónica cualificada mejorada: ¿qué es?" .
En colaboración con un operador de gestión de documentos electrónicos, el cliente envía informes independientemente de su lugar de trabajo. Los empleados del cliente pueden elaborar informes en el programa de contabilidad habitual y luego cargarlos en el software proporcionado por el operador de informes electrónicos, o generar inmediatamente un informe en el programa del operador. El programa de informes electrónicos utiliza índices de control y verifica las declaraciones antes de presentarlas, y compara los datos con informes de períodos anteriores. Este método es conveniente y confiable para el contribuyente. La desventaja es que costará más que trabajar a través de un representante autorizado.
- Los servicios web y la contabilidad en la nube son una nueva dirección prometedora en la organización del trabajo de un contador. El uso de Internet y la mejora del EDS han llevado al hecho de que ahora no es necesario presentar personalmente un informe en papel a una agencia gubernamental (puede enviar un archivo electrónico seguro desde cualquier computadora), mientras que un contador puede trabajar en casa o incluso en otro país. La peculiaridad de la contabilidad en la nube es que le permite no comprar costosos programas informáticos de contabilidad, pero ofrece mantener registros directamente en el sitio web del proveedor de servicios utilizando un nombre de usuario, contraseña y otras herramientas de protección de datos. La ventaja de estos servicios es la facilidad de uso y la movilidad, las desventajas son la posibilidad de fuga de datos en caso de un ataque de virus al sitio. Además, transferir datos de una contabilidad en la nube a otra resulta inconveniente debido a las diferencias en sus interfaces.
Informes a través de Internet: a través de qué operadores actuar
Actualmente existen en el mercado varios operadores de informes electrónicos. Los más famosos son Taxcom y Tensor.
Taxcom está presente en el mercado de gestión de documentos electrónicos desde 2000, tiene su propio centro de certificación para la emisión de EDS y coopera estrechamente con el Servicio Federal de Impuestos de Rusia en el desarrollo de la gestión de documentos electrónicos. Entre los servicios que ofrece el operador se encuentran: conexión a cajas registradoras en línea, presentación de informes al Servicio Federal de Impuestos, Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia, FSS, Rosstat, Rosprirodnazdor, FCS, la posibilidad de transferir notas explicativas a las autoridades fiscales en formato electrónico, introducción de sistemas de interacción con EGAIS. Taxcom ofrece la más amplia gama de servicios y una escala tarifaria flexible. El número de oficinas de ventas en Rusia supera las 300.
El coste mínimo de los servicios de Taxcom para los contables de Moscú es de 3.720 rublos al año para las empresas del DOS y de 2.800 rublos al año para los regímenes especiales. Puede encontrar la lista completa de tarifas.
Tenzor presta sus servicios desde 1996 y también es un centro de certificación acreditado con una amplia gama de servicios, desde el suministro de computadoras y equipos de oficina hasta servicios de consultoría y auditoría. Las capacidades de transferencia de informes electrónicos de Tensor son similares a las de Taxcom, pero los precios son más bajos: el costo mínimo de los servicios comienza en 500 rublos. (para empresarios individuales). Puedes conocer las tarifas de este operador. Es decir, para enviar informes, "Tensor" creó un nuevo proyecto "Sbis", cuyas tarifas se pueden consultar.
También son grandes operadores Kaluga Astral, Infocenter, etc. Estos operadores tienen su propio software, pero los líderes del mercado Taxcom y Tenzor ofrecen la más amplia gama de servicios.
Una lista completa de operadores de gestión de documentos electrónicos está disponible en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales.
Al utilizar estos métodos, es posible enviar informes a través de Internet de forma gratuita, pero la empresa debe tener un EDS y los informes en sí se generan en el programa de contabilidad y luego se cargan en el sitio web del departamento. La desventaja de este método es que el contador no podrá ver en un programa los datos de todos los informes que presentó a las agencias gubernamentales durante el período del informe: los formularios 4-FSS se almacenarán en el sitio web del seguro social y los impuestos. declaraciones en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales. Además, si los informes se envían a través de un operador de gestión de documentos electrónicos, él mismo se encarga de las cuestiones técnicas de emitir un EDS y configurar la computadora del usuario, y si los informes se envían a través de Internet de forma gratuita utilizando el sitio web de una agencia gubernamental. , entonces el contador tendrá que ahondar en estas sutilezas por su cuenta.
Otra forma prometedora de presentar informes electrónicos, de la que ya hemos hablado brevemente, es la contabilidad en la nube. Esta es una alternativa al complejo 1C Enterprise y sus análogos, que se instalan en la computadora del usuario y requieren actualizaciones y mejoras periódicas por parte del programador. Un contador va a un sitio que ofrece servicios de contabilidad en línea, se registra allí, completa los datos de la empresa y comienza a trabajar. Para enviar informes, también necesitará un EDS, que será emitido por los empleados de la empresa propietaria del sitio.
La ventaja de estos servicios es que el contador no está atado a su lugar de trabajo y puede mantenerse al tanto incluso durante una baja por enfermedad o un viaje de negocios. La desventaja es la dificultad de "pasar" de una contabilidad en la nube a otra si no te gusta el servicio.
Los principales actores del mercado de la contabilidad en la nube son Moe Delo, Nebo y Elba. El costo del trabajo comienza entre 4 y 6 mil rublos. por año: por este precio, el usuario recibe no solo una cuenta en línea para contabilidad, sino también la oportunidad de enviar informes electrónicamente. La interfaz de los programas es simple y permitirá incluso a un no profesional lidiar con impuestos y tasas.
Resultados
Puede enviar informes en formato electrónico de diferentes formas: utilizando un software informático especial o utilizando servicios web. El principal aspecto al que hay que prestar atención es la fiabilidad y la seguridad, ya que los registros de la empresa son su secreto comercial y deben guardarse cuidadosamente.
En los últimos años, el Estado ha estado presionando cada vez más a las organizaciones para que cambien a la declaración de impuestos electrónica, que se realiza a través de operadores de telecomunicaciones especializados (no de forma gratuita).
Involuntariamente se rastrea una asociación con carreteras de peaje, donde debe existir una alternativa gratuita a un tramo de pago. Dado que la dirección principal de mi actividad es la máxima reducción de los costos de TI para las organizaciones, en este artículo intentaré considerar la posibilidad de la entrega gratuita de informes electrónicos.
Delinearé inmediatamente el área: consideraremos la situación general sin profundizar en los sistemas operativos y otro software, ya que este es el tema de otros artículos que se están preparando para su publicación.
Obligación de presentar informes electrónicamente
La obligación de presentar informes en formato electrónico la establece cada autoridad reguladora. También está permitido cambiar voluntariamente a la gestión de documentos electrónicos (EDM). Puede encontrar información más detallada comunicándose con la autoridad reguladora o en sus sitios web oficiales:
- Servicio de Estadísticas del Estado Federal (Rosstat, GKS o TOGS)
- Servicio Federal de Regulación del Mercado de Alcohol (FSRAR)
Recursos y materiales útiles:
- FTS: Presentación de informes fiscales y contables.
- Contabilidad online: edición electrónica profesional
Software requerido
Para presentar informes electrónicos, se deben cumplir al menos tres condiciones:
- Disponibilidad de un programa para completar y compilar informes en formato electrónico;
- Disponibilidad de un servicio o programa para la transmisión de informes en formato electrónico;
- Disponibilidad de una Firma Electrónica Calificada (QES) y un programa de proveedor criptográfico.
Sería bueno tener un contable y un administrador de sistemas inteligente.
Visión general del mercado
El mercado de productos EDI está representado principalmente por cuatro operadores especiales: Tenzor, Taxcom, CJSC PF SKB Kontur y CJSC Kaluga Astral. Hay varios jugadores más pequeños, por ejemplo, Rus-Telecom LLC con su buque insignia llamado Courier.
Además de los productos de informes, existen programas de contabilidad con la capacidad de transferir informes a las autoridades reguladoras: 1C (se utiliza Kaluga Astral para la transmisión), Kontur.Elba y Kontur.Accounting, My Business, Button, BukhSoft-Online, ImBoss, Nebo .
Todas las soluciones representan un enfoque integrado, que ofrece completar informes, cargar archivos listos para usar de otros sistemas contables y transferirlos, así como una serie de servicios relacionados (marco regulatorio, EDI con contrapartes, etc.). Naturalmente, todas las soluciones son de pago y su coste puede variar significativamente según el tipo de organización y el régimen fiscal.
El sitio web del Servicio Federal de Impuestos de la Federación de Rusia contiene una lista de organizaciones que operan la gestión de documentos electrónicos.
No olvide que cada organismo regulador permite completar y enviar informes electrónicos utilizando sus propios programas y recursos. Más sobre esto más adelante.
Completar e informar
Por lo general, los informes se descargan de programas de contabilidad (1C, Parus, SAP, etc.). Esto a menudo conlleva una serie de problemas, ya que los formatos de ER cambian constantemente y no todos los programas se mantienen al día con estas actualizaciones. A veces, los propios usuarios no se molestan en instalar la siguiente actualización a tiempo, o la carga es imposible por otras razones técnicas (falta del formato requerido, salida XML no válida, etc.).
En este caso, puede utilizar el software gratuito para la preparación de informes electrónicos que ofrecen las propias autoridades reguladoras:
- FTS: entidad jurídica del contribuyente (ver también otro software);
- Rosstat: software para completar formularios de informes estadísticos fuera de línea;
- FSS: Programa "Elaboración de cálculos para el FSS" (también se puede completar el 4FSS en el portal. En algunas regiones está disponible el envío de Hojas de Incapacidad);
También en los sitios web de las autoridades reguladoras hay software y servicios adicionales que pueden resultar útiles a pesar del método de elaboración de informes electrónicos.
Muchos productos de operadores de comunicaciones especiales (por los que se paga mucho dinero) acceden directamente a los recursos de las autoridades reguladoras:
- Extractos de YUGRUL / EGRIP (incluidos los legalmente significativos);
- Programa de cheques de informes del Fondo de Pensiones del Pagador - CheckPFR;
- y etc.
Contrariamente a la creencia popular (que el software estatal es extremadamente imperfecto), todos los programas anteriores tienen una calidad bastante aceptable y cumplen sus funciones. Muchos de ellos se basan en el principio de carga separada de plantillas xml de los formularios necesarios. Esto requiere cierto control por parte del usuario, ya que las plantillas se actualizan con frecuencia (especialmente por parte de Rosstat).
¡Consejo! Tiene sentido crear un repositorio intermedio de las plantillas xml necesarias para poder actualizarlas de forma centralizada. En este momento, estoy enviando plantillas e informando a los contables sobre las actualizaciones con algunos scripts simples de Python.
Transferencia de informes
Las autoridades reguladoras brindan la oportunidad gratuita de transferir informes a través de sus propios servicios:
Los requisitos para trabajar con recursos son estándar. Debe tener una firma electrónica calificada (QES), un programa de proveedor de cifrado, y es posible que necesite un complemento para que el proveedor de cifrado funcione con un navegador.
La desventaja de este método es la necesidad de un registro por separado para cada uno de los recursos, lo que no resulta muy conveniente para grandes cantidades de datos. A diferencia de las soluciones pagas que ofrecen una única interfaz perfecta.
Firmas Electrónicas Cualificadas (QES)
Antes de su envío, los expedientes del informe elaborado deberán firmarse con firma electrónica. Este es el único cuello de botella cuyo precio no se puede reducir, ya que nadie hace una firma para personas jurídicas de forma gratuita (de hecho, puede obtenerla gratis como parte de la promoción, más sobre esto más adelante).
Los recursos oficiales proporcionan listas de centros de certificación acreditados donde puede emitir una firma electrónica. También existen requisitos para ellos. Si ya tiene algún tipo de firma electrónica, es muy posible que sea adecuada para firmar informes.
También es necesario contar con un programa proveedor de criptografía. En los recursos oficiales de las autoridades reguladoras, se utiliza principalmente CryptoPro. El programa tiene una licencia de prueba por tres meses. Para ahorrar dinero, puede instalar la versión CryptoPro 3.9 y luego instalar CryptoPro 4.0 (), ganando 6 meses de trabajo gratuito. Luego, para evitar problemas y dolores de cabeza, es más fácil adquirir una licencia.
Varios operadores especiales ofrecen para sus servicios CEP en la nube (CloudCEP), que se almacenan en el servidor de un operador de telecomunicaciones especializado. Para trabajar con CloudCEP, no necesita un proveedor de cifrado. Pero es imposible trabajar con CloudCAP en recursos de terceros.
arriba: Kaluga-Astral le permite utilizar el proveedor de cifrado gratuito VipNet CSP.
Otras formas de ahorrar
Existe otra forma bastante sencilla de ahorrar dinero: todo tipo de promociones de operadores de comunicaciones especiales. Por el momento (10/05/2016) están vigentes las siguientes promociones:
Los CEP se emiten como parte de la promoción. Prueba - ¡No quiero!
Resultados
Al utilizar los programas y recursos de las autoridades reguladoras, tendrá que gastar dinero en la compra de CEP. El costo promedio en este momento (10/05/2016) es de aproximadamente 1500 rublos. Por separado, observo que los programas CEP y de proveedores criptográficos se utilizan no solo para informes, sino también para banca por Internet y diversos recursos (servicios gubernamentales, etc.). Por tanto, el coste de los mismos no puede atribuirse exclusivamente a la presentación de informes electrónicos.
Este enfoque no funcionará para todos. No es adecuado para grandes empresas con una gran cantidad de datos (y presupuestos completamente diferentes), les resulta más conveniente utilizar una solución paga. Pero las pequeñas organizaciones y los empresarios individuales pueden utilizar análogos gratuitos.
La opción con pruebas de manejo es adecuada para todos, ya que brindan acceso a la funcionalidad completa de los programas, pero de manera temporal. Eso sí, si no vas a registrar una nueva empresa cada año.
Muchos operadores especiales ofrecen planes de tarifas mínimas a partir de 500 rublos (sin incluir promociones). La economía se logra debido al hecho de que muchos operadores también son centros de certificación que emiten CEP. Al mismo tiempo, estas tarifas tienen muchas restricciones y matices, por lo que antes de comprar es necesario aclarar cuidadosamente todos los peligros de las soluciones baratas. Por ejemplo, podrán incluir únicamente la posibilidad de informar, sin posibilidad de cumplimentarlo.
A través de algunos operadores de semillas, puede enviar informes cero de forma totalmente gratuita. Con este enfoque, no es necesario gastar dinero en CEP. Esto puede ser mejor que utilizar los canales oficiales.
Puedes consultar las tarifas en los siguientes enlaces:
¡Atención! Al elegir un plan de tarifas, asegúrese de indicar su región, ya que diferentes regiones tienen precios diferentes.
Se debe prestar especial atención a las soluciones para la presentación de informes contables con posibilidad de entrega. El coste total de propiedad de dichas soluciones puede ser más económico:
¿No es más fácil comprar una solución integral?
Mucha gente cree erróneamente que basta con pagar dinero y que un operador especial hará todo él mismo. Es un engaño. Las funciones del operador especial están definidas con bastante claridad y los contratos están redactados correctamente. En general, la única responsabilidad del operador es recibir el informe y entregarlo al complejo receptor de la autoridad reguladora. De todo lo demás, él no es responsable.
Por mi propia experiencia diré que con las soluciones complejas adquiridas no hay menos (y a veces incluso más) problemas que con el enfoque descrito. En muchos sentidos, los problemas no están asociados tanto con los operadores, sino con las instalaciones de recepción de las agencias gubernamentales y con inspectores poco competentes.
Hay casos en los que los operadores especiales simplemente no tienen tiempo para implementar nuevas versiones de los formularios o surgen problemas técnicos y hay que recurrir a programas gratuitos y enviar informes a través de los canales oficiales.
en el Servicio de Impuestos Federales, PFR, FSS, Rosstat, RAR, RPN para su organización.
Este servicio le brinda la oportunidad de enviar informes a través de Internet mediante firma electrónica a cualquier autoridad reguladora en toda Rusia.
Para utilizar el servicio, no es necesario instalar software ni comprar una firma electrónica. Simplemente envíenos su informe y lo entregaremos a cualquier autoridad reguladora el día de la solicitud. Después del envío, nuestros especialistas rastrearán todo el flujo de documentos y le brindarán todas las respuestas recibidas de la autoridad reguladora.
Si no tiene el tiempo ni la oportunidad de completar informes fiscales o contables, nuestros contadores están listos para hacerlo por usted. Después de completar cualquier informe según sus datos (o un informe cero), lo enviamos inmediatamente a la autoridad reguladora necesaria (FTS, PFR, FSS, Rosstat, Rosalkogolregulirovanie, Rosprirodnadzor) electrónicamente a través de Internet. Además de preparar declaraciones y cálculos básicos, podemos preparar y presentar al Servicio de Impuestos Federales los certificados 2-NDFL, 3-NDFL, 6-NDFL.
Si el informe ya ha sido elaborado, pero no es posible enviar la declaración a través de Internet por su cuenta, estamos listos para brindarle este servicio. El servicio de informes lo proporciona un representante oficial autorizado del operador de comunicaciones especiales.
No tienes que ir a ningún lado y hacer cola. Simplemente nos transfiere los datos o el informe preparado y completa el poder del representante autorizado. El envío electrónico de informes a través de un Representante Autorizado le ahorra tiempo y ayuda a evitar errores al enviar y completar.
Servicios de acompañamiento:
- Este servicio incluye solicitudes (Acta de conciliación de cálculos de impuestos, tasas, sanciones y multas, Estado de transacciones para liquidaciones con el presupuesto, Relación de informes presentados, Certificado del estado de las liquidaciones con el Servicio de Impuestos Federales, Certificado de cumplimiento de obligaciones de pago de impuestos ).
- un servicio que le permite recibir cartas, solicitudes, notificaciones del Servicio de Impuestos Federales y responderlas a través de Internet mediante firma electrónica.
Formulario de informe electrónico es muy popular hoy en día. Muchas estructuras empresariales están cambiando a este tipo de flujo de trabajo para comunicarse con las organizaciones reguladoras. Informes en línea en muchos casos es la única opción posible. Hay tipos de impuestos, informes para los cuales se permite presentarlos a la oficina de impuestos solo en formato electrónico (con raras excepciones). Por ejemplo, declaraciones IVA en línea entregado por la gran mayoría de los contribuyentes.
Formación, entrega de informes electrónicos - servicios demandados. Pero no todos los contratistas pueden ofrecer al cliente una garantía de la calidad del trabajo realizado.
Informes en línea únicos
declaración de impuestos incluye una amplia variedad de. No siempre es posible que un contribuyente lo prepare y presente de manera independiente y oportuna. Por diversos motivos, la elaboración de informes se aplaza a los últimos días del plazo regulado por la legislación vigente. En tales casos, es relevante involucrar a un contratista externo especializado.
Informe único en Moscú by Consulting Premium se ofrece en condiciones favorables. Trabajamos bajo un poder notarial estándar del cliente. Los informes de impuestos generados se envían en nombre de su organización. El servicio permite solucionar de forma rápida, sin coste adicional y con garantía de resultados el problema de presentación de documentos.
Declaración en formato electrónico enviados mediante el uso de software especial, servicios permitidos. La recepción del documento por parte de la inspección tributaria se confirma mediante la notificación correspondiente. Este último se transfiere al cliente del servicio.
Subcontratación de informes electrónicos
¿Está previsto presentar informes a través de Internet de forma continua? Recomendamos solicitar un servicio. En este caso, todos los documentos preparados para su envío a las estructuras de control están respaldados por una firma digital electrónica de la organización cliente. Si no tienes uno, nuestros especialistas te ayudarán a conseguirlo.
La subcontratación de informes prevé la transferencia de documentos a través de un operador certificado de gestión de documentos electrónicos. Garantizamos la protección de la información confidencial, el cumplimiento de los plazos para la presentación de informes a todas las estructuras (IFTS, Rosstat, Fondo de Pensiones, FSS), notificación oportuna de la recepción de documentos al cliente.
Condiciones de cooperación
"Consulting Premium" opera dentro del marco legal. No generamos informes dudosos de devoluciones de IVA, declaraciones que incluyan facturación alta y mínima, etc. Estos documentos de informes únicos se pueden enviar solo si existe una firma digital electrónica de la empresa cliente.
"Consulting Premium" ofrece soluciones óptimas en términos de contenido y precio. La presentación de informes a través de Internet se ofrece a personas jurídicas de todas las formas organizativas y jurídicas.
La empresa subcontratada es responsable de la calidad de los informes elaborados. Utilizamos software con licencia y actualizado (última versión) para generar documentos de informes. Lo mismo se aplica a la presentación de informes a través de canales de telecomunicaciones.
