1.1. Рабочие, включая МОП, учеников и работников охраны.
1.2. Служащие – всего
В том числе:
1.2.1. Руководители:
а) руководители предприятий и учреждений;
б) руководители структурных подразделений на предприятиях и в учреждениях.
1.2.2. Специалисты . Данная группа делится на несколько групп, например
– занятые инженерной;
Конструкторской;
Экономической;
и иной деятельностью.
1.2.3. Другие работники , относящиеся к служащим. Включают в себя три группы работников:
– занятых в делопроизводстве и хозяйственном обслуживании;
Информатизации;
Техническом обеспечение процесса управления.
2. Непромышленный персонал .
В него входят: работники транспортных и коммунальных предприятий, торговли и общественного питания, подсобных с/хозяйственных предприятий, редакций газет и радиовещания, медсанчасти, здравпунктов, оздоровительных учреждений, учебных заведений и курсов, уч. дошкольного воспитания, учреждений культуры, состоящих на балансе предприятия.
Дополнительные сведения :
На некоторых предприятиях материальной сферы делят персонал по двум формам деятельности на:
1. персонал основной деятельности и
2. неосновной, обслуживающий персонал (включаются люди, занятые в социальной инфраструктуре предприятия).
На промышленных предприятиях выделяется промышленно-производственный персонал и персонал непромышленных организаций, состоящих на балансе промышленного предприятия (д/с, ДК ЖКУ)
В официальной статистике персонал предприятия делится на след категории работников:
1. административно-управленческий персонал (работники аппарата управления)
2. рабочие основные и вспомогательные;
3. ученики и младший обслуживающий персонал (МОП).
Таким образом, персонал предприятия можно классифицировать по следующим направлениям:
1. По имущественным отношениям:
Собственники предприятия
Наемные работники
Рабочие;
Служащие, в т.ч. руководители и специалисты.
3. По сфере деятельности:
Занятые в основной деятельности;
Занятые в не основной деятельности.
4. По месту основной работы:
Состоящие в штате;
Не состоящие в штате.
При значительных масштабах сложного по структуре производства невозможны правильная оценка и ориентировка в направлениях его развития без четкого разделения и учета трудовых затрат по видам и назначению работ.
Задача определения количественной потребности в персонале сводится к расчету численности работников на определенный период времени.
Для анализа эффективности использования персонала необходимо рассмотреть показатели численности персонала.
В соответствии с законодательством предприятие само определяет численность персонала, его профессиональный и квалификационный состав, утверждает штаты.
Различают общую и списочную численность ППП . Общая численность персонала (Ч общ) – сумма численности ППП и непромышленного персонала.
Списочная численность ППП (Ч ППП) включает в себя общее число всех работников предприятия(рабочих Ч раб., руководителей –Ч рук., специалистов – Ч спец., прочих служащих – Ч сл), принятых на постоянную, сезонную, а также временную работу на срок один и более дней:
Ч ппп = Ч раб +Ч рук + Ч спец + Ч сл.
В списочную численность включают фактически работающих, а также находящихся в командировках, в очередных отпусках, учебных отпусках, отпусках по беременности и родам, не вышедших на работу в связи с выполнением государственных и общественных обязанностей, по болезни, с разрешения администрации, прогулявших работу, а также временно отвлеченных на другие работы, если за ними сохранено штатное место.
Для расчета численности работников за определенный период используют показатель среднесписочной численности работников . Он необходим для анализа таких показателей, как средняя выработка, средняя зарплата, средний доход, движение кадров и интенсивность их использования. Так, среднесписочную численность работников за месяц определяют путем деления суммы списочной численности работников за каждый рабочий день месяца, включая праздничные и выходные дни, на число рабочих дней в месяце:
Ч ср. спис. = Ч списочная численность работников каждого рабочего дня месяца: н (число рабочих дней в месяце)
Обеспеченность предприятия персоналом устанавливают путем сопоставления фактической численности персонала с расчетной планового (базисного) периодов.
Одним из методов анализа количественной потребности в персонале является определение абсолютного отклонения численности персонала.
Анализ начинается с расчета абсолютного отклонения фактической численности от плановой в целом и по категориям персонала. Данные заносятся в таблицу.
Табл. 1. Отклонение фактической численности
| Категория работников | Численность персонала организации | Абсолютный излишек или недостаток (+, -) работников | ||||
| Базисный год | план | факт | Гр. 2-гр.1 | Гр.3-гр.1 | Гр.3-гр.2 | |
| Весь персонал | +2 | -2 | -4 | |||
| В том числе: ППП | -0 | -1 | -1 | |||
| Из него рабочие | -10 | -11 | -1 | |||
| Из них основные | -0 | -5 | -5 | |||
| вспомогательные | -10 | -6 | +4 | |||
| специалисты | +7 | +6 | -1 | |||
| служащие | +1 | +1 | - | |||
| МОП | +2 | +3 | +1 | |||
| Непром. персонал | +2 | -1 | -3 |
Результат расчета свидетельствует, что в целом предприятие укомплектовано кадрами.
Статистика абсолютного отклонения от плановых данных по категориям персонала показывает, что предприятие имеет недостаток основных рабочих (5 чел), а вспомогательных излишек (4 чел).НЕ все категории персонала играют одинаковую роль в производственном процессе.
При анализе численности рабочих, непосредственно влияющих на выпуск продукции, нельзя ограничиться только статистикой абсолютных отклонений.
Для этого рассчитывается относительное отклонение численности рабочих от плановых данных.
Эта величина определяется как разность между фактической и плановой, скорректированной на уровень выполнения плана производства. Предположим, что численность рабочих и объем производства взаимосвязаны прямой пропорциональной зависимостью.
Предположим, что план выпуска товарной продукции выполнен на 98%. Отсюда потребность в рабочих при заданном объеме производства определяется следующим образом:
плановая численность рабочих умножается на процент плана по выпуску продукции и делится на 100:
710 * 98: 100 = 696 чел.
Следовательно, при заданном объеме производства излишек рабочих составил 13 чел.
Используя данные таблицы 1. проведем анализ структуры персонала:
Табл. 2 – Анализ структуры персонала
| Категории персонала | Удельный вес категорий персонала,% | Отклонение в % | ||||
| Базисный год | план | факт | Гр.2-гр.1 | Гр.3-гр.1 | Гр.3-гр.2 | |
| Рабочие | 87,8 | 86,6 | 86,6 | -1,2 | -1,2 | - |
| Из них основные | 52,9 | 52,0 | 51,5 | - | -0,5 | -0,5 |
| вспомогательные | 35,8 | 34,5 | 35,1 | -1,3 | -0,7 | -0,6 |
| специалисты | 9,9 | 9,8 | 9,6 | +0,9 | +0,7 | -0,2 |
| служащие | 3,1 | 3,2 | 3,2 | +0,1 | +0,1 | - |
| МОП | 0,2 | 0,4 | 0,6 | +0,2 | +0,4 | +0,2 |
| Всего ППП | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
Особое внимание при анализе рекомендуется обратить на сокращение числа вспомогательных рабочих, которые обслуживают основных рабочих. Большой удельный вес вспомогательных рабочих зачастую характеризует наличие недостатков в организации производства и механизации вспомогательных работ.
Однако внедрение новой техники и технологии, особенно автоматизации производственных процессов приводит к сокращению доли основных рабочих и увеличение доли вспомогательных рабочих при сокращении абсолютного числа тех и других.
Расчет ведется по традиционным формулам:
К числ. осн. раб. = Ч р. Исн. : Ч р.ппп * 100%
К = 427: 820 * 100 = 52, 0%
Следующим этапом анализа обеспеченности предприятия персоналом является анализ его качественного состава.
|
Уд.вес рабочих |
Частные факторы |
Отклонения, |
||
|
Средняя выработка одного рабочего,тыс.руб. |
Производительность труда,тыс.руб. |
|||
|
Баланс отклонений: | ||||
Проверка баланса отклонений:
ПТ = 73,68 тыс.руб.
Анализ данных таблицы 1.2 показывает, что производительность труда увеличилась (+73,68 тыс.руб.), из-за увеличения средней выработки одного рабочего (+73,68 тыс.руб.).
Рис.1.1 Темп роста средней выработки одного работающего и одного рабочего
Проанализируем влияние использования рабочего времени и средней выработки на производительность труда рабочего (табл. 1.3).
Таблица 1.3
Влияние использования рабочего времени и средней выработки на производительность труда рабочего
|
№п/п |
Ср.кол-во раб. дней |
Частные факторы |
ПТ рабочего тыс.руб. |
Отклонения тыс.руб. |
|||
|
Ср.прод-ть раб.дня |
Среднечас. выработка рабочего,тыс.руб. | ||||||
|
Баланс отклонений: | |||||||
Проверка баланса отклонений:
ПТ = +1,47 + 0,59 + 130,13= +132,19 тыс. руб.
На основании таблицы 1.3 можно сделать вывод о том, что увеличение производительности труда рабочего (+132,19 тыс.руб.) максимально повлияло повышение среднечасовой выработки (+130,13тыс.руб.), увеличение среднего количества рабочих дней (+1,47 тыс.руб) и средней продолжительности рабочего дня (+0,59 тыс.руб.).
Р
ис.1.2
Сравнительная диаграмма производительности
труда предшествующего и отчетного
периодов.
Таблица 1.4
Влияние изменения численности рабочих и уровня использования рабочего времени на объем проданной продукции
|
№п/п |
Частные факторы |
ТП, тыс.руб. |
Отклонения тыс.руб. |
|||
|
Числ. рабочих |
Ср. кол-во раб. дней |
Среднедн. выработка рабочего, тыс.руб | ||||
|
Баланс отклонений: | ||||||
Проверка баланса отклонений:
ТП = 228 - 17336 + 21703= 4595 тыс.руб.
Р
ис.1.3
Сравнительная диаграмма проданной
продукции предшествующего и отчетного
периодов.
По сравнению с предыдущим периодом проданная продукция увеличилась (на 4595 тыс. руб.) в наибольшей степени за счет роста среднедневной выработки рабочих (+21703 тыс. руб.).
Таблица 1.5
Анализ влияния факторов на среднегодовую выработку работающего
|
Показатель |
Значение, тыс. руб. |
|
|
Средняя выработка одного работника: | ||
|
Изменение выработки | ||
|
в т.ч. за счет: | ||
|
Удельного веса рабочих в ППП |
(41,3-41,47)*64,62/100 | |
|
Средней выработки одного рабочего |
41,3*(72,29-64,62)/100 | |
|
Итого изменение |
Увеличение производительности труда работающего на 3,06 тыс. руб. произошло за счет увеличения средней выработки одного рабочего.
С помощью приема разниц процентов определить влияние на изменение фактического фонда отработанного времени в человеко-часах по сравнению с планом изменения численности рабочих, среднего числа отработанных дней и средней продолжительности рабочего дня.
Таблица 1.6
Прием разниц процентов
Баланс отклонений: -2267 чел. час = 887757-890024=-2267
Получается, что фонд отработанного времени снизился на 2267 чел. часов за счет снижения количества отработанных дней.
С помощь индексного метода определить влияние использования рабочего времени и среднечасовой выработки на выработку одного рабочего (по сравнению с предыдущим периодом).
Таблица 1.7
Индексный метод
|
Показатель |
Предыдущий |
Отчетный |
Темп роста |
|
Фонд отработанного времени одним рабочим, час | |||
|
Среднечасовая выработка, руб. | |||
|
Выработка одного рабочего, руб. |
I ф = (221*7,8)/(221*7,75)=1,006451613
I в срчас = 0,041937152/0,037726104=1,111621598
I вр = 1,006451613*1,111621598=1,118793343
Выработка одного рабочего выросла на 11,879% за счет роста фонда отработанного времени на 0,65% и среднечасовой выработки на 11,16%.
Это говорит о том, что трудовые ресурсы стали использоваться эффективнее.
Проанализируем динамику среднемесячной заработной платы и определим соотношение темпов роста производительности труда и средней заработной платы (табл. 1.8).
6.1. Расчет численности основных производственных рабочих
На постоянно-поточных линиях численность производственных рабочих определяется исходя из количества рабочих мест согласно стандарт-планам. При этом устанавливается явочное количество рабочих (Ч оп.я ), работающих в одну смену, соответствующее принятому количеству единиц оборудования (рабочих мест) (С пр ). Для определения списочного состава основных производственных рабочих (Ч оп.с ) следует учесть сменность работы (К см ) и коэффициент невыходов (К сп ).
где
–
среднее время настройки единицы
инструмента, ч (
=
0,5-1,5 ч);
h – среднее количество инструмента в наладке по операциям на одну партию деталей, шт. (h равно количеству операций);
–количество
переналадок оборудования при переходе
от обработки одной партии деталей к
другой за плановый период:
где Н – номенклатура обрабатываемых деталей, шт. (Н = 1);
–эффективный
фонд времени работы оборудования в
плановый период, дней (
= 69 × 0,98 = 67,62);
–эффективный
фонд времени работы рабочего (наладчика)
за плановый период, ч (
= 69 × 8 × 0,85 = 469,2);
–коэффициент
выполнения норм (
= 1).
6.3. Расчет численности сборщиков приспособлений
Расчет численности сборщиков приспособлений производится, исходя из затрат времени на сборку приспособлений в течение планового периода:
где
– среднее время сборки-разборки одного
приспособления, ч
;
h – количество приспособлений на одну операцию на партию деталей, шт. (h = 9).
6.4. Расчет численности транспортных рабочих
Расчет численности транспортных рабочих производится по формуле:
где
– время транспортировки одной детали
от одной операции к последующей, мин
.
Численность ремонтного персонала и персонала по межремонтному обслуживанию принимаем равной один столяр на участок.
6.5. Расчет численности контролеров, кладовщиков, уборщиков, подсобных рабочих, итр и управленческого персонала
При укрупненных расчетах число контролеров можно принять, исходя из нормы обслуживания одним контролером 12-15 рабочих мест в механообрабатывающих цехах и 10-12 рабочих мест в сборочных цехах. Численность комплектовщиков и кладовщиков можно принять по одному человеку на участок (с учетом сменности работы). Численность уборщиков производственных помещений определяется, исходя из нормы обслуживания (можно принять норму обслуживания 550 м 2 в смену на одного рабочего). Численность подсобных и прочих вспомогательных рабочих можно принять 1,0-1,3% от общей численности рабочих.
Численность ИТР и управленческого персонала на участке не должна превышать в массовом производстве 3-4%, в серийном – 4-5% от общей численности производственных рабочих (если проектируется цех – 10-12%).
Общая потребность в численности промышленно-производственного персонала представлена в таблице 6.1.
Таблица 6.1
Состав промышленно-производственного персонала
|
Разряд рабочего |
Количество человек |
% от общего количества |
|
|
1. Основные производственные рабочие | |||
|
2. Вспомогательные рабочие, обслуживающие производство: Рабочие по настройке инструмента Сборщики приспособлений Транспортные рабочие Вспомогательные рабочие, необслуживающие производство: Контролер Комплектовщик Кладовщик Уборщик Подсобные рабочие | |||
|
3. ИТР и управленческий персонал | |||
Работники предприятия могут работать на нескольких работах. В этом случае выделяют основную работу, которая записывается в трудовой книжке как основная, и дополнительную: совместительство, по контракту, случайная, разовая.
Под структурой кадров понимают соотношение отдельных категорий работников к общей их численности.
Численность рабочих может быть определена одним из следующих методов:
1) по трудоемкости произведенных программ;
2) по числу рабочих мест;
3) по нормам обслуживания.
По трудоемкости произведенных программ: определяется численность работающих, занятых на нормируемых операциях:
где N j – объем производства по j – му изделию;
t j – трудоемкость j – го изделия, н-ч;
К В – планируемый оборот выполнения норм времени;
n – число позиций в номенклатуре выпускаемой продукции.
По числу рабочих мест (расчет основных и вспомогательных рабочих)
где W PM – количество рабочих мест;
f CM – число смен (сменность работы);
К СП – коэффициент списочного состава
По нормам обслуживания определяется численность вспомогательных рабочих:
где - суммарное число обслуживаемых объектов в смену (РМ, станков и т. д.);
f СМ – число смен;
Н 0 – норма обслуживания (число обслуживаемых объектов одним рабочим в смену).
Списочная численность персонала за период не является постоянной величиной, так как происходит прием и увольнение работников. Поэтому списочная численность работников на начало или конец месяца не будет характеризовать наличие трудовых ресурсов за период в целом.
Для этого исчисляют показатели средней численности работников за тот или иной период.
Явочный состав – число работников, которые в течение одной смены (одних суток) должны являться на работу. В списочный состав, кроме того, входят работники постоянные и временные, находящиеся в командировках, на военных сборах, в отпусках, заболевшие и др.
Как видно, численность зависит от объема производимой продукции и бюджета (баланса) рабочего времени одного рабочего (F Д.Р.). Бюджет рабочего времени – это среднее количество часов, которое может отработать один человек в течение рассматриваемого периода. Он рассчитывается исходя из принятого режима работы и планируемых потерь рабочего времени (таблица 2.1).
Таблица 2.1
Бюджет рабочего времени одного рабочего предприятия на год
Явочная численность рабочих-повременщиков определяется количеством рабочих мест и нормами обслуживания.
При исчислении ССЧ из числа стоящих в списке лиц исключаются:
· женщины, находящиеся в отпуске по уходу за ребенком (до 3-х лет);
· студенты д/о и в/о последних курсов, находящиеся в отпуске б/с;
· инвалиды ВОВ, работающие неполный рабочий день.
Состояние кадров на предприятии может быть определено с помощью следующих коэффициентов:
1) Коэффициент выбытия кадров (К ВК)
где R УВ – количество работников, уволенных за данный период;
Среднесписочная численность работников за этот же период.
2) Коэффициент приема кадров (К ПК)
где R П – количество работников, принятых на работу за период.
3) Коэффициент стабильности кадров (К СК)
где - численность работников, уволившихся с предприятия по собственному желанию и из-за нарушения трудовой дисциплины;
Среднее число работников на предприятии в предшествующий период, чел.
К СК используется при оценке уровня организации управления производством как на предприятии, так и в отдельных подразделениях.
4) Коэффициент текучести кадров (К ТК) – определяется делением численности работников предприятия, выбывших или уволенных за данный период (R УВ) на среднесписочную численность за тот же период
Одним из факторов производства (экономических ресурсов) необходимым для организации производственного процесса наряду с капиталом является труд. Под фактором труда понимают непосредственное участие людей в производственном процессе и управлении. В отличие от других факторов производства труд объединяет все экономические элементы, организуя и осуществляя процесс производства. От него зависит степень использования (эффективность) основных и оборотных средств фирмы и в целом экономика фирмы. Весь персонал фирмы в зависимости от места работы и отношения к производственному процессу делится на персонал, занятый основной производственной деятельностью (ППП – промышленно-производственный персонал), и персонал, занятый не основной, непроизводственной деятельностью.
ППП состоит из рабочих и служащих. В свою очередь рабочие бывают основные и вспомогательные. Основные рабочие – рабочие, непосредственно занятые изготовлением продукции. Вспомогательные рабочие – рабочие, обслуживающие основные средства, занимающиеся их ремонтом, вспомогательными, подсобными и уборочными работами.
Служащие делятся на руководителей, специалистов и прочих работников, относящихся к служащим.
Рабочие отдельных отраслей делятся по профессиям, специальности и квалификации.
Различают явочную, штатную, списочную численность рабочих.
Явочная численность рабочих в смену представляет собой необходимое количество рабочих для обеспечения нормального хода технологического процесса.
В курсовой работе явочная численность рассчитывается исходя из нормы обслуживания.
Норма обслуживания (Н обс) – это количество единиц оборудования, которое может обслужить один рабочий в течение смены.
Ч яв см = N/Н обс, (13)
где N – количество единиц установленного оборудования.
Явочная численность в смену основных рабочих по стадиям технологического процесса составит в отчетном периоде:
Ч яв1 см = 15/0,5=30 чел.
Ч яв2 см = 23/1=23 чел.
Ч яв3 см = 18/1,5=12 чел.
Ч яв4 см = 15 чел.
Явочная численность рабочих в сутки рассчитывается по формуле:
Ч яв сут = N/Н обс *n см, (14)
где n см – количество смен в сутки.
Или Ч яв сут = Ч яв i см *n см,
Явочная численность основных рабочих по стадиям технологического процесса составит в отчетном периоде:
Ч яв1 сут = 30*4 = 120 чел.
Ч яв2 сут = 23*4 = 92 чел.
Ч яв3 сут = 12*4 = 48 чел.
Ч яв4 сут = 15*4 = 45 чел.
В случае непрерывного процесса производства для подмены рабочих в выходные дyи должна быть подменная бригада:
Ч подм = Ч яв см (15)
Сумма явочной численности в сутки и подменной бригады называется штатной численностью.
Ч яв сут + Ч подм = Ч шт (16)
Ч шт1 = 30+120=150 чел.
Ч шт2 = 23+92=115 чел.
Ч шт3 = 12+48=60 чел.
Ч шт4 = 15+45=60 чел.
На каждом предприятии определяется количество планируемых невыходов на работу – это время, когда работники не являются на работу, но эти дни подлежат оплате. Для подмены планируемых невыходов на работу требуется дополнительное количество рабочих. Сумма штатной численности рабочих и подмены планируемых невыходов образует списочную численность рабочих:
Ч сп = Ч шт + Ч подм.пл.невых. (17)
Для расчета списочной численности используется коэффициент перевода, определяемый на основе данных баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего:
Ч сп =Ч шт *К пер (18)
Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего.
Т кал = 360 дней
Т ном = Т кал – t вых,пр.
Количество выходных дней в случае непрерывного производства при 6-ти часовом рабочем дне составляет 73 дня.
Т ном = 360-73=287 дней
Т эф =Т ном -t пл. невых. на раб. ,
где t пл. невых. на раб. – время планируемых невыходов на работу(дано 35дн).
Т эф = 287-35 =252 дня
Коэффициент перевода рассчитывается по формуле:
К пер =Т ном /Т эф. (19)
К пер1 = 287/252 = 1,149
К пер = 269/234 = 1,150
Списочная численность по стадиям технологического процесса составит:
Ч сп1 = 150*1,149= 172 чел.
Ч сп2 = 115*1,149= 132 чел.
Ч сп3 = 60*1,150= 69 чел.
Ч сп4 = 60*1,150= 69 чел.
Всего по стадиям:
Ч сп ОПР отч = Ч сп1 +Ч сп2 +Ч сп3 +Ч сп4 = 172+132+69+69=442 чел.
Так как численность в смену вспомогательных рабочих включает ремонтную бригаду (дневной персонал), то его мы рассчитываем отдельно.
Численность в смену вспомогательных рабочих:
Ч яв.всп1 см =30-15=15 чел.
Ч яв.всп1 сут = 15*4=60 чел.
Ч шт.всп 1 = 15+60=75 чел.
Ч сп.всп.1 отч = 75*1,149=86 чел.
Для расчета численности ремонтной бригады рассчитаем коэффициент перевода для дневного персонала:
Т ном = 360-104-12 = 244 дней (вычитаем выходные и праздничные дни)
Т эф = 244-35 = 209 дней
К пер2 = 244/209=1,167
Ч сп.всп.2 отч = 15*1,167=18 чел.
Итого численность в смену вспомогательных рабочих в отчетном периоде составляет:
Ч сп.всп. отч =86+18=104 чел.
Ч сл = 50 чел.
Общая численность ППП в отчетном периоде составляет:
Ч ппп отч = Ч сп опр отч +Ч сп всп отч +Ч сл (20)
Ч ппп отч = 442+104+50= 596 чел.
Согласно исходным данным изменение в плановом периоде общей численности ОПР в смену составляет 5%.
Численность ОПР в плановом периоде определиться:
Ч сп1 пл =172*1,05=181 чел.
Ч сп2 пл =132*1,05=139 чел.
Ч сп3 пл =69*1,05=73 чел.
Ч сп4 пл =69*1,05=73 чел.
Ч сп опр пл = 182+139+73+73=466 чел.
Численность вспомогательных рабочих и служащих в плановом периоде не измениться.
Ч ппп пл = 466+104+50 = 620 чел.
Таким образом, в плановом периоде изменение численности ППП составит:
Ч ппп = (Ч ппп пл -Ч ппп отч)/Ч ппп отч *100%= (620-596)/596*100% = 4,03%.
Увеличение численности ППП в плановом периоде на 4,03% произошло в связи с ростом ОПР на 5%.
