Adesea, produsul de leasing devine singura soluție profitabilă pentru o întreprindere mică în a decide problema achiziționării de noi echipamente pentru a-și dezvolta afacerea sau a actualiza echipamentele vechi.
Pentru unele sectoare de afaceri mici, o astfel de soluție poate fi principalul succes în concurenţăîn acest segment de piață.
Ce este
Leasingul este instrument financiar, care de fapt a devenit recent cunoscut pe piața rusă.
Este demn de remarcat faptul că aceasta este o încrucișare între un împrumut și un leasing.
Principalele persoane aflate în astfel de relații sunt locatorul (o societate financiară care prestează servicii de acest fel) și locatarul (o persoană juridică sau persoană fizică). Toate lucrările și relațiile se bazează pe obligații contractuale. De fapt, locatorul, folosind fonduri proprii sau implicând un avans plătit de locatar, cumpără de la un producător sau furnizor echipamentul necesar
clientului său și i-o dă spre utilizare.
În același timp, distribuie plățile pe o anumită perioadă, care este specificată în contract. O caracteristică distinctivă a leasingului, dacă comparăm chiria, este rezultatul final al acestora relatii financiare
. La final, locatarul devine proprietarul deplin al echipamentului achiziționat, dar sub rezerva îndeplinirii tuturor obligațiilor față de locatar. Dacă comparăm creditul și leasingul, atunci acesta din urmă are condiții mai favorabile în care clientul societate financiară ai ocazia sa alegi singur sistem convenabil
plăți (descrescătoare, trimestriale sau sezoniere).
Cum se aplică Aplicați astăzi pentru leasing pe teritoriu Federația Rusă:
- Can
- În structurile bancare care folosesc un astfel de produs în activitatea lor. Organizații financiare specializate ale căror activități vizează doar colaborarea cu astfel de programe. Mulți dintre ei au stabilit relații cu furnizorii sau au ei înșiși bunuri necesare
- , pentru care își oferă produsele de leasing.
Direct cu furnizorii de echipamente care lucrează în condiții de leasing și oferă produsele lor întreprinderilor mici.Și acest lucru, la rândul său, afectează atenuarea condițiilor, prin urmare, înainte de a începe înregistrarea, este recomandat să studiați în detaliu ofertele întregii piețe și să alegeți cea mai optimă și acceptabilă opțiune pentru dvs.
Pentru a aranja leasingul, trebuie să contactați organizația selectată. Vă oferă un formular pe care trebuie să îl completați și să furnizați toate informațiile necesare în acesta.
Adesea, astfel de documente de aplicare au și un mic chestionar despre condițiile pentru care se solicită. potential client. De asemenea, este important să pregătiți totul documentele necesare.
Cererea este procesată de locator în câteva zile. Această perioadă poate varia pentru fiecare companie.
Dar, în cele mai multe cazuri, companiile financiare se concentrează pe reducerea timpului de analiză și luarea deciziei. În această perioadă, ei studiază activitățile și latura financiară a potențialului client.
Unde pot închiria echipamente pentru o afacere mică? Există destul de multe companii pe piața de leasing astăzi care oferă programe speciale de cooperare cu întreprinderile mici. Mulți arendatori sunt astăzi filiale organizații bancare destul de mari sau gigant
societăţi pe acţiuni:
- , care au un flux financiar mare.
- Printre astfel de organizații se numără
- VTBLeasing;
UralSib;
NomosLeasing.
Să luăm în considerare câteva caracteristici și condiții pentru înregistrarea unui produs de leasing, în funcție de cine este locatorul:
Printre toți reprezentanții pieței financiare, găsești companii care luptă pentru fiecare client și realizează înregistrarea în cel mai scurt timp posibil, ameliorează condițiile atât pentru client, cât și la înregistrare.
Termeni
- Leasingul de echipamente pentru întreprinderile mici este emis în anumite condiții, pe care fiecare organizație le interpretează în felul său, dar se bazează pe indicatorii statistici medii pentru produse similare de pe piața rusă.
- Principalele criterii pe care întreprinderile mici le iau în considerare atunci când caută parteneri, iar indicatorii lor medii vor fi următorii:
- plata în avans (10% din valoarea echipamentului);
termenii contractului de leasing (3 ani);
creșterea prețului (aproximativ 4% pe an).
În multe privințe, aceste date pot varia în funcție de tipul de echipament achiziționat și în ce zonă este utilizat.
Deci, să luăm în considerare un exemplu care demonstrează în mod clar modificările principalelor indicatori ai condițiilor în funcție de acest factor:
Pentru a aplica pentru leasing, trebuie să completați o cerere și să depuneți un pachet de documente.
Pentru întreprinderile mici, aceasta va fi următoarea listă:
- o copie a statutului companiei;
- certificate de înregistrare din care să rezulte că persoana juridică potențială este înregistrată oficial și înregistrată la organele fiscale;
- o copie a ordinului de numire a unui manager;
- detaliile sale pașaport (copie);
- situații financiare pentru ultima perioadă de raportare;
- extras de cont bancar despre mișcările contului.
Cerințe pentru locatar
Adesea, cerințele de bază pentru o afacere mică sunt aceleași ca pentru orice entitate juridică.
Să le privim în tabel:
La echipament
Principala cerință sau, mai degrabă, limitarea pe care companiile de leasing o propun pentru echipamente va fi costul acestuia.
Tabelul prezintă sumele medii furnizate de instituțiile financiare pentru achiziționarea unui produs, în funcție de scopul și domeniul de utilizare al acestuia.:
Adică, înregistrarea se efectuează pentru echipamente, al căror cost nu va depăși cifra specificată
Dacă te uiți cu atenție la toate ofertele, poți găsi programe care oferă finanțare pentru echipamente mai scumpe, dar merită să ții cont că unele condiții pot fi mai stricte, în special termenele de plată.
Termenele limită
În medie, perioada pentru care leasingul de echipamente este disponibil pentru un mic întreprinzător este de până la 7 ani. Această cifră poate fi de 5 ani. Nu poate fi eliberat pentru o perioadă mai mică de 12 luni. Dacă subiectul relației de leasing este destul de costisitor, atunci companiile financiare pot mări perioada de rambursare la 10, iar unele – până la 12 ani. Dar aici
despre care vorbim
aproximativ sume de peste 25 de milioane de ruble, iar condițiile sunt negociate direct individual, ținând cont de mulți factori ai activității unui mic antreprenor. Încheierea înțelegeriiÎn primul rând și
etapa importanta
- în încheierea unei tranzacţii de leasing este pregătirea şi semnarea contractului.
- Trebuie înțeles că întreaga procedură, în special în ceea ce privește implementarea acesteia de către organizațiile financiare, constă din două acorduri: între furnizor și locator;între
structura financiara
Se precizează subiectul tranzacției, toate nuanțele, responsabilitățile ambelor părți, eventualele circumstanțe de forță majoră și condițiile de reziliere anticipată. Iată un exemplu.
Contractul este document important, pe care locatorul ar trebui să-l studieze cu atenție înainte de a semna.
Argumente pro şi contra
Desigur, leasingul, ca orice tranzacție financiară, are părțile sale pozitive și negative. Dar trebuie menționat că există mult mai multe avantaje în astfel de programe decât dezavantaje.
Să ne uităm la principalele aspecte pozitive:
- posibilitatea de a folosi echipamentul necesar cu un avans minim;
- dupa indeplinirea tuturor cerintelor contractului, echipamentul ramane in folosinta de catre locatar in calitate de proprietar;
- posibilitatea de a economisi legal la plata unor taxe;
- nu este nevoie să se caute garanții, întrucât obiectul relației de leasing însuși acționează ca garanție.
Dacă vorbim despre aspectele negative, atunci, în primul rând, experții notează faptul că la înregistrarea unui leasing, obiectul unei astfel de relații nu poate fi folosit ca garanție în alte tranzacții financiare.
În plus, dacă o afacere mică nu are suma necesară pentru a efectua o plată în avans, atunci obținerea unui contract de închiriere devine aproape imposibilă.
Leasingul este astăzi o ramură în dezvoltare a relațiilor financiare. Prin urmare, este foarte important să vă familiarizați cu piața pentru astfel de servicii înainte de a semna un contract. În lupta pentru clienți, mulți locatori oferă produse foarte tentante.
Buna ziua! Astăzi vom vorbi despre leasingul de echipamente. Uneori se întâmplă să fie nevoie de echipamente scumpe. Nu orice antreprenor își poate permite să plătească imediat o sumă mare pentru o astfel de achiziție. O posibilă soluție ar putea fi achiziționarea de echipamente în leasing! Cum să achiziționați echipamente în leasing, ce documente să întocmiți - acest articol vă va spune despre asta.
Și puteți aranja leasing în Europlane in conditii favorabile cu sprijin guvernamental!
Pași către achiziționarea echipamentului în leasing
Leasing— închirierea pe termen lung a echipamentelor sau utilajelor cu posibilitatea de achiziție ulterioară. Există un articol în care am scris, în cuvinte simple.
Leasingul de echipamente deschide noi orizonturi unui antreprenor pentru a dezvolta o afacere, pentru a imbunatati calitatea produselor sau a serviciilor oferite si, in consecinta, pentru a atrage noi clienti. Astăzi există multe oportunități de achiziționare a diverselor echipamente: industriale, comerciale, de depozitare, de prelucrare și multe altele în condiții foarte favorabile, precum și spații industriale și de vânzare cu amănuntul și transport.
Fără echipament este greu de imaginat orice producție, chiar și una mică. Cu atât mai mult tehnologie modernă producția este localizată, cu cât productivitatea muncii este mai mare, cu atât calitatea produselor este mai mare și costul acestora este mai mic.
Deci, ați decis să creșteți capacitățile afacerii dvs. și vă confruntați cu întrebarea: cum să închiriați echipamente unui antreprenor începător? Iată câteva sfaturi de care veți avea nevoie atunci când alegeți o bancă sau o companie de leasing.
Pasul 1. Caut locatari. Aflați informații despre tipurile de leasing din orașul dvs., despre companiile de leasing și băncile care oferă acest serviciu. Verificați cu managerii dacă închirierea echipamentelor care vă interesează este posibilă și în ce condiții. De asemenea, puteți afla de la ei lista documentelor necesare încheierii unui contract;
Pasul 2. Studiază-le ofertele. Studiază toate ofertele în detaliu și alege-o pe cea care ți se potrivește cel mai bine. Trimiteți o cerere către compania selectată, atașând copii ale tuturor documentelor solicitate. De obicei, este nevoie de aproximativ 10 zile lucrătoare pentru a vă procesa cererea. Dacă compania îți aprobă cererea, te invită să semnezi contractul. Ar fi mai bine să vă consultați mai întâi cu un avocat cu experiență care să vă explice toate clauzele contractului;
Pasul 3. Încheiați un acord. Apoi trebuie să plătiți avansul cerut în contract. Această plată poate varia de la 10 la 30% din suma totală. În unele cazuri, va trebui să plătiți o asigurare de proprietate. După semnarea contractului, toate copiile necesare ale ordinelor de plată sunt furnizate companiei, iar echipamentul achiziționat trebuie să vă fie livrat.
Documente de înregistrare a leasingului de echipamente
Pentru a achiziționa echipament în leasing, va trebui să depuneți următoarele documente spre aprobare băncii sau companiei de leasing:
- Copii ale certificatului de înregistrare de stat, precum și copii ale documentelor constitutive ale organizației;
- Pentru indivizii Veți avea nevoie de o copie a pașaportului unui cetățean al Federației Ruse, un certificat de cod fiscal;
- Extras din Rosreestr de antreprenori, persoane juridice si persoane fizice;
- Declarațiile de venituri pentru cele cinci perioade de raportare anterioare;
- Extras bancar privind mișcarea numerar pentru toate conturile din ultimele 12 luni;
- Unele companii pot solicita informații despre împrumuturile și datorii existente asupra acestora.
Contract de leasing de echipamente - eșantion, tipuri și părți
Contractul de leasing este bilateral si se incheie numai in scopuri de afaceri. Pentru din acest acord este oferită o formă scrisă.
Condiții esențiale ale contractului de leasing de echipamente— informații care vă permit să stabiliți în mod specific ce echipament este transferat ( date de identificare a echipamentului: nume, număr de serie, model, tip, marca etc.).
La încheierea unui contract, ei participă, pe de o parte, Locatorul - Locatorulși, pe de altă parte, Chiriaș - Chiriaș.
Proprietar– o societate de leasing (locator), sau o bancă în mod direct, care furnizează echipament pentru închiriere locatarului.
Chiriaş– o persoană fizică sau juridică (locatar) care primește bunul închiriat.
Locatorul achiziționează echipamentul specificat de locatar de la producător sau vânzător, care este apoi pus la dispoziție pentru utilizare și proprietate în baza unui contract de leasing. Locatarul deține și folosește bunul închiriat.
Există mai multe tipuri de leasing, în funcție de părțile la tranzacție:
- Leasing direct. Proprietarul echipamentului (producător sau furnizor) închiriază singur obiectul. În acest caz, societatea de leasing nu participă la tranzacția nr.
- Leasing indirect. Transferul proprietății închiriate are loc cu participarea unui intermediar. Această ofertă este clasică și foarte comună.
- Leasing separat. Acest tip de leasing este adesea folosit pentru achiziționarea de obiecte foarte mari (transport aerian, maritim și feroviar, instalații de foraj etc.) Nr.
- Leaseback. Proprietarul echipamentului își vinde proprietatea unei instituții financiare (bancă), în timp ce semnează simultan un contract de închiriere pe termen lung pentru fosta sa proprietate.
Adesea, tranzacția implică și companie de asigurări. Participarea asigurătorului nu este necesară, dar este mai bine să asigurați totul riscuri posibile(financiare, de transport etc.).
- Descărcați un exemplu de contract de leasing de echipamente cu toate atașamentele însoțitoare
Cum să alegi o companie de leasing
Beneficiul financiar al întregii tranzacții va depinde de compania pe care o alegeți. Atunci când alegeți o companie de leasing, ar trebui să acordați atenție următoarelor puncte:
- Învață Istoria organizatie financiara pe piața financiară și investițională;
- Acordați atenție câte tranzacții a efectuat organizația (tranzacții închise și în derulare);
- Studiați dimensiunea companiei (cate sucursale are compania, care este personalul acesteia și calificările acestora);
- Acordați o atenție deosebită condițiilor de leasing și comparați-le cu costurile cu alte companii.
Pe piata financiara Există multe organizații care oferă să cumpere echipamente în leasing pentru persoane juridice. Multe dintre ele sunt filiale ale unor bănci mari. Aceste organizații oferă multe opțiuni. De exemplu, banca VTB-24 finanțează leasingul de produse autohtone și producție străină. Oferă leasing în condiții foarte favorabile echipament medical, de exemplu, scanere cu ultrasunete, tomografie etc.
Unele institutii financiare, de exemplu, UralSib Bank, oferă programe atât cu condiția de a furniza situatii financiare organizații și fără ea. Aceste două cazuri diferă semnificativ în ceea ce privește valoarea avansului minim și valoarea maximă a finanțării.
Transferul dreptului de proprietate asupra echipamentelor închiriate
Cele mai frecvente situații sunt atunci când un antreprenor închiriază echipamente de la o companie de leasing. În acest caz, societatea dobândește obiectul închiriat de la vânzător sau furnizor și devine proprietarul imobilului.
Prin încheierea unui contract de închiriere, un antreprenor nu dobândește dreptul de proprietate asupra proprietății, ci este doar chiriașul acesteia. Prin urmare, drepturile sale cu privire la acest echipament sunt limitate.
La expirarea contractului de închiriere, antreprenorul are posibilitatea de a cumpăra echipamentul la valoarea sa reziduală. Dar asta nu înseamnă că el este obligat să facă acest lucru. În unele cazuri, la sfârșitul termenului de închiriere, antreprenorul returnează echipamentul companiei de leasing. Însă, de regulă, antreprenorul cumpără în continuare echipamentul de la firma de leasing și din acel moment devine deplin proprietar al acestuia. Toate aceste nuanțe sunt specificate în contract. De aceea este important să analizați cu atenție toate clauzele contractului pe care îl încheiați.
Există și opțiuni atunci când locatarul poate deveni proprietarul echipamentului înainte de data expirării contractului, dar nu mai devreme de un an de la data primirii echipamentului pentru utilizare, sub rezerva plății integrale a tuturor plăților stipulate în contract. .
Cum se desfășoară procesul de înțelegere a condițiilor de leasing?
După ce antreprenorul a depus o cerere și toate documentele necesare către societatea de leasing, compania ia în considerare fezabilitatea tranzacției viitoare. Dacă firma aprobă cererea, se întocmește un contract.
Și aici începe o parte foarte importantă a tranzacției - acordul asupra termenilor contractului de leasing. Este foarte important să luați în considerare următoarele în contract:
- Precizați obiectul specific al contractului (toate datele echipamentului conform pașaportului), precum și condițiile de livrare și acceptare a acestuia;
- Valoarea plăților de leasing în temeiul contractului, precum și frecvența acestora (adică se elaborează un program de plăți care va fi valabil pe toată durata contractului);
- Înregistrați al cărui sold (antreprenor sau companie) este creditat echipamentul;
- I se va oferi locatarului posibilitatea de a achiziționa echipamentul la sfârșitul contractului;
- În cazul în care obiectul contractului, la expirarea valabilității acestuia, devine proprietatea locatarului, trebuie discutată valoarea reziduală de răscumpărare și modalitatea de plată;
- ÎN obligatoriu se indică durata contractului;
- Service si intretinere echipamente;
- Indicați dacă va fi posibilă încetarea anticipată a tranzacției și indicați motivele pentru aceasta;
- Acordați penalități pentru părți pentru nerespectarea termenilor acordului.
De regulă, costurile transportului bunului închiriat sunt plătite de locatar separat și nu sunt incluse în costul contractului de leasing.
Dacă, în condițiile acordului, antreprenorul cumpără echipamentul închiriat, atunci este mai bine să nu includeți valoarea de răscumpărare în valoarea plăților de leasing, deoarece în acest caz nu va fi luată în considerare la plata impozitului pe venit. Cel mai bine este să aranjați această sumă ca plată separată atunci când transferați proprietatea în proprietatea chiriașului.
Rezilierea anticipată a contractului de leasing
Contractul prevede în mod necesar obligațiile părților, a căror încălcare este motiv incontestabil de reziliere a contractului.
Locatorul are dreptul de a rezilia contractul unilateral dacă:
- Locatarul folosește obiectul contractului în alte scopuri;
- În timpul funcționării, starea proprietății s-a deteriorat semnificativ;
- Locatarul a întârziat sau nu a efectuat plățile de mai mult de două ori;
- Organizația locatarului a încetat să mai existe.
Locatarul are dreptul de a rezilia contractul în cazul în care sunt descoperite defecte semnificative la echipament care fac imposibilă utilizarea adecvată a acestuia.
La rezilierea contractului, chiriașul plătește proprietarului:
- Suma rămasă neplătită de plăți conform contractului, plus penalități;
- Dacă acordul prevede răscumpărarea proprietății, atunci va fi necesar să se plătească valoarea reziduală a echipamentului în momentul încheierii tranzacției;
- Penalizare.
Proprietarul plătește chiriașului doar o penalitate și plăți în avans (dacă acest lucru este specificat în contract).
Leasing de echipamente
La încheierea unei tranzacții de leasing, părțile încheie o serie de acorduri ( obligatoriuŞi legate). Trebuie semnat contract de cumpărare și vânzare, care se încheie între locator (societate) și furnizor sau producător.
În conformitate cu acest acord, furnizorul se obligă să vândă și să transfere echipamentul locatorului sau locatarului, în funcție de termenii contractului. Contractul de leasing trebuie să prevadă neapărat cine selectează echipamentul necesar și furnizorul acestuia (societate de leasing sau antreprenor).
Echipamentul achiziționat este transferat împreună cu toate documente însoțitoare, accesorii și componente.
Acordurile conexe pot include: un acord de strângere de fonduri, asigurare, garanții, garanții etc.
Momentul transferului echipamentului pentru leasing se considera momentul semnarii certificatului de acceptare. Certificatul de transfer și acceptare poate fi semnat între locatar și vânzător în momentul livrării echipamentului. Din acest moment, toată responsabilitatea în timpul exploatării echipamentului sau instalării/demontării acestuia revine locatarului. Certificatul de acceptare a echipamentului (dupa instalare si instalare) se semneaza concomitent cu certificatul de transfer si acceptare.
Întreținerea echipamentului și repararea acestuia, din momentul în care echipamentul este transferat, cade pe umerii locatarului.
Cine realizează instalarea și instalarea echipamentelor
Adesea, la achiziționarea de echipamente, sunt necesare instalarea și punerea în funcțiune a acestuia. Aceste servicii pot fi specificate in contract si incluse in pret leasing echipamenteși să fie plătite direct producătorului sau furnizorului sau furnizate ca serviciu separat si atunci trebuie sa incheiati acord suplimentar. Acest contract poate fi încheiat de locatar sau societatea de leasing.
Atunci când echipamentul este transferat pentru leasing, care necesită instalare și ajustare, se pune problema calculării amortizarii. În acest caz, echipamentul este transferat direct locatarului, se semnează un certificat de acceptare și un act de transfer al echipamentului pentru leasing.
- Dacă echipamentul este trecut mai întâi în bilanțul locatorului (societății de leasing), atunci amortizarea începe după prima lună, indiferent dacă echipamentul a fost pus în funcțiune.
- Dacă echipamentul a fost introdus inițial în bilanțul locatarului, atunci amortizarea echipamentului în leasing începe să se acumuleze din momentul punerii în funcțiune. Toate aceste condiții ar trebui să fie luate în considerare la întocmirea unui grafic de plată și la convenirea asupra termenilor contractului.
Avantajele unei tranzacții de leasing față de o tranzacție de credit
Fiecare antreprenor începător se confruntă cu întrebarea: ar trebui să închiriez sau să iau echipamente pe credit? Aceste două opțiuni financiare au diferențe semnificative și, adesea, semnarea unui contract de leasing este mult mai profitabilă decât contractarea unui împrumut.
- Achiziționarea echipamentului în leasing necesită semnificativ mai puține hârtii decât pentru a solicita un împrumut, iar procesul este mult mai simplu. Foarte des, omul obișnuit și băncile sunt reticente în a acorda împrumuturi, mai ales în cazurile de lipsă de istoric de credit. Societatea de leasing poate solicita de la întreprinzător doar un plan de afaceri și cantitate minima documente;
- Obiectele achizitionate in leasing pot fi imediat puse in functiune, in timp ce impozitul pe proprietate va fi dedus doar din momentul intrarii in proprietate;
- De regulă, termenul unui contract de leasing este mult mai lung, iar plățile în temeiul acestuia sunt mult mai mici decât în cazul unui contract de împrumut;
- La finalizarea unei tranzacții de leasing, echipamentul rămâne în proprietatea locatorului, îl închiriezi doar, prin urmare nu sunt necesare garanții de rambursare a împrumutului sau orice garanție;
- Amortizarea echipamentelor în leasing are loc mult mai rapid, ceea ce vă permite să reduceți semnificativ costul proprietății achiziționate până la sfârșitul tranzacției de leasing;
- La încheierea unei tranzacții de leasing, nu va trebui să retrageți o sumă mare din fondul organizației la un moment dat, care poate fi necesară pentru alte nevoi. Plătiți un avans și apoi efectuați plăți conform programului;
- Plățile în baza unui contract de leasing sunt incluse în costul produselor fabricate, drept urmare deducerile fiscale pe profit pot fi reduse.
Desigur, există suficiente avantaje ale executării unei tranzacții de leasing față de o tranzacție de credit, cu toate acestea, există un dezavantaj semnificativ. În cele din urmă, achiziționarea de echipamente în leasing se dovedește a fi o întreprindere mai costisitoare pentru organizație decât obținerea unui împrumut. Acest lucru se datorează termenului lung al tranzacției și, de asemenea, pentru că societatea de leasing este responsabilă pentru uzura echipamentului și, la rândul său, solicită o anumită compensație pentru aceasta.
O situație extrem de comună în economia internă este atunci când o întreprindere dorește să achiziționeze un nou echipamente de productie, și nu are suficiente fonduri. În același timp, oportunitatea de a obține un împrumut devine mai complicată dacă echipamentul achiziționat depășește semnificativ suma de fonduri disponibile. fonduri proprii. În acest caz într-un mod eficient va fi o soluție la problemă achiziționarea de echipamente în leasing.
Acum mulți producători echipamente industriale s-au confruntat cu problema fondurilor insuficiente de la întreprinderi pentru a-l achiziționa și, prin urmare, au început să îl ofere în mod activ pentru leasing. În esență, leasingul este o formă de închiriere pe termen lung a echipamentelor, în care locatarul are opțiunea de a cumpăra echipamentul la expirarea termenului de leasing specificat în contractul de leasing.
Achiziționarea de echipamente prin leasing este, în primul rând, o soluție rapidă la problema extinderii și modernizării bazei de producție, creșterea productivității muncii și îmbunătățirea calității produselor. Desigur, toate aceste puncte vor avea în cele din urmă un impact pozitiv asupra rezultate financiare activitățile întreprinderii – va duce la creșterea profiturilor și la creșterea profitabilității.
Opțiunea de cumpărare a echipamentelor în leasing este foarte atractivă pentru întreprinderi din mai multe motive.
În primul rând, costul echipamentului achiziționat nu se limitează la mărimea activelor sau a fondurilor proprii ale întreprinderii, deoarece echipamentul în sine va acționa ca garanție și o garanție de rambursare pentru bancă sau societatea de leasing. În acest caz, baza succesului unei întreprinderi este calitatea dezvoltării unui plan de afaceri pentru utilizarea echipamentelor de leasing.
În al doilea rând, echipamentele achiziționate în leasing rămân adesea în bilanțul locatorului, ceea ce nu afectează în niciun fel structura activelor și pasivelor companiei beneficiarului și nu reduce bonitatea acesteia. În acest caz, întreprinderea își păstrează capacitatea de a atrage, să zicem, finanțare pe termen scurt pentru nevoile sale operaționale.
Procedura de achiziție a echipamentelor în leasing se desfășoară în mai multe etape.
În primul rând, potențial cumpărător contactează furnizorul de echipamente și este de acord cu toți termenii comerciali ai tranzacției. În continuare, contactează firma de leasing (banca) și oferă pachetul necesar documente (pe echipamente, despre întreprindere în sine, financiare și acte juridice). O bancă sau o companie de leasing analizează fezabilitatea finanțării unei anumite tranzacții și, dacă se ia o decizie pozitivă, semnează un contract de leasing și contracte aferente, dacă este necesar. În continuare, cumpărătorul echipamentului efectuează o plată în avans în contul locatorului (poate fi de 20-30% din costul articolului închiriat), care, la rândul său, plătește costul echipamentului furnizorului (vânzătorului). După aceasta, echipamentul este transferat locatarului, care la rândul său efectuează plăți de leasing către bancă sau societatea de leasing.
În acest articol, ne vom uita la ce este leasingul, cine are nevoie de el, beneficiile achiziționării de echipamente pe credit, cum să-l obținem, cum să alegeți o companie și alte probleme importante cu care se confruntă o persoană care decide să modernizeze sau să actualizeze producția. proces.
Una dintre problemele principale în organizarea și dezvoltarea unei afaceri este alegerea unui instrument financiar care vă va permite investitii financiare modernizarea producției sau actualizarea capacitatea de producție. De multe ori nu este posibil să cumpărați echipamentele necesare în numerar sau pe credit (și chiar și acest lucru nu are sens), așa că mulți antreprenori apelează la serviciile companiilor care oferă echipamente pentru leasing.
Care sunt avantajele leasingului?
Acesta este un instrument financiar convenabil pentru obținerea de linii industriale pe credit. Între societatea locatar și locator se întocmește și se semnează un acord, în temeiul căruia cel de-al doilea participant îi asigură primului bunul necesar în condițiile unui închiriere pe termen lung.
Avantajele unei astfel de operațiuni sunt incontestabile. În primul rând, profesorul nu trebuie să caute bunuri valoroase pe care să le ofere drept garanție. În al doilea rând, ele impun condiții atât de stricte ca în cazul obținerii unui credit de la o bancă. În al treilea rând, proprietatea nu aparține companiei, ceea ce vă permite să economisiți taxe. În plus, compania în cât mai repede posibil primește echipamentul necesar. Se poate presupune că se va plăti rapid și va începe să genereze profituri stabile.
La expirarea acordului, antreprenorul însuși decide dacă va cumpăra sau nu acest echipament. Când un antreprenor îl închiriază, scapă automat de riscul de a cumpăra bunuri de calitate scăzută și alte înșelăciuni.
Termeni și condiții
Această tranzacție amintește oarecum de a lua un împrumut. De obicei, locatorul solicită locatarului să plătească o anumită sumă (suma ajunge la 30% din costul total al echipamentului). De asemenea, la intocmirea unui contract se determina o rata a dobanzii, care se numeste rata de apreciere. Adesea, rata este cu câteva puncte mai mare decât cea stabilită de bănci pentru împrumuturile mari pentru afaceri, dar acest lucru nu ar trebui să te oprească. Durata contractelor este de cel mult 5 ani, timp în care locatarul plătește în plus pentru închirierea proprietății cu aproximativ 2/3 din costul inițial.
Cum să obțineți echipament?
Să ne uităm la etapele de finalizare a unei tranzacții.
1. Etapa pregătitoare, pe care:
– potențialul locatar depune o cerere la societatea de leasing cu privire la intenția sa de a achiziționa cutare sau cutare echipament;
– specialiştii structurii analizează documentaţia financiară.
2. Efectuarea inregistrarii legale a tranzactiei si anume:
– semnarea unui contract de leasing între firma furnizoare a echipamentului și locatar;
– plata inițială de către destinatarul plății aprobate;
– înregistrarea și semnarea unui contract de vânzare-cumpărare între societatea de leasing și furnizor;
– înregistrarea și semnarea contractului de asigurare pentru tranzacția dintre asigurător și locatar;
– înregistrarea echipamentelor achiziționate în agentii guvernamentale(dacă este necesar);
– semnarea tuturor documentelor și transferul obiectului tranzacției către destinatar.
3. Exploatarea dispozitivelor tehnologice, rambursarea la timp a plăților, a căror valoare este convenită în contract.
4. Transferul bunului închiriat către locatar (are loc după plata tuturor plăților stabilite în contract).
Cum să găsești o companie de calitate?
Căutarea unei companii de leasing potrivită se realizează în următoarele moduri:
- Prima modalitate este de a căuta o organizație specializată în o anumită formă mărfuri (efectuarea de tranzacții similare pentru doi sau mai mulți clienți), dar acest lucru nu este întotdeauna simplu și eficient, deoarece poate exista o situație în care pentru o anumită companie astfel de tranzacții ar fi fost excepții de la practică.
- A doua modalitate este de a găsi un flexibil companie universală, care are o vastă experiență de lucru cu o gamă largă de echipamente, care va pregăti informații despre versatilitatea, lichiditatea acestuia etc.
Pentru a înțelege dacă o companie se poate ocupa de proiectul pe care l-ați pregătit, evaluați capacitatea acesteia de a oferi finanțare. Principalele puncte sunt dimensiunea portofoliului și afilierea companiei cu grup financiar. Dacă dimensiunea proiectului se apropie de 1% din portofoliul firmei și aceasta se poziționează ca independentă, există o mare probabilitate să treci cu el prin destul de multe bănci înainte de a strânge fondurile necesare. Dacă ați găsit o companie de leasing, discutați dacă poate finanța proiectul și cum va face acest lucru.
Dacă doriți să achiziționați echipamente de la o companie străină, merită să verificați câte livrări internaționale au fost efectuate de această companie, cum se desfășoară lucrările în baza contractelor de import, deoarece altfel există posibilitatea să nu îndepliniți un anumit buget. .
Rețineți că fiecare caz este individual. Caracteristica cheie în determinarea parametrilor și schemei unui anumit contract este particularitatea situației unui anumit locatar.
